Для компаний и индивидуальных предпринимателей на УСН готовят новые кредитные послабления. В Госдуму внесен законопроект № 1116745-8, который позволяет упрощенцам получить кредитные каникулы сроком до трех лет. Формально — мера поддержки бизнеса. Фактически — отсрочка, которая увеличивает долговую нагрузку.

Что действует сейчас

С 2025 года субъекты МСП и самозанятые уже могут воспользоваться кредитными каникулами сроком до 6 месяцев (Федеральный закон от 31.07.2025 № 276-ФЗ).
На этот период:

• заемщик освобождается от ежемесячных платежей;

• банк не вправе начислять штрафы и пени;

• нельзя обратить взыскание на залог.

Но проценты по кредиту продолжают начисляться — с разными последствиями для разных категорий бизнеса.

Что предлагают изменить

Новый законопроект увеличивает максимальный срок каникул с полугода до трех лет, но только для налогоплательщиков на УСН.
Меру планируют применять до 31 декабря 2028 года — на период снижения лимитов для уплаты НДС на упрощенке и повышения общей налоговой нагрузки.

Важно:
кредитные каникулы не будут автоматическими. Решение о предоставлении отсрочки банк принимает индивидуально.

Где начинаются нюансы

В пояснительной записке говорится о «временном освобождении от начисления процентов». Однако действующая редакция Закона № 276-ФЗ устанавливает иной порядок:

• Средние предприятия — проценты платят даже в период каникул;

• Малые и микропредприятия — проценты не платят сразу, но:

• их сумма прибавляется к основному долгу;

• после окончания каникул на увеличенный долг начисляются проценты по договорной ставке.

Фактически бизнес получает не освобождение, а капитализацию процентов.

Как на самом деле работает трёхлетняя отсрочка. Примеры: с ежемесячной капитализацией и без.

Во время кредитных каникул проценты по кредиту начисляются ежемесячно.
Для малого и микробизнеса они не уплачиваются сразу, а прибавляются к основному долгу. В следующем месяце проценты начисляются уже на увеличенную сумму.

Именно так появляются «проценты на проценты» и долг растёт быстрее, чем при простом суммировании процентов.

Пример расчёта (упрощённо) - с кредитными каникулами

Исходные условия:

• долг перед началом каникул — 1 500 000 руб.

• процентная ставка — 21% годовых

• начисление процентов — ежемесячно

• срок каникул — 3 года

• платежи отсутствуют

На практике это выглядит так:

• каждый месяц банк начисляет около 1,75% и прибавляет их к телу кредита;

• ежемесячно проценты начисляются уже не на 1,5 млн, а на увеличенный долг;

В результате:

• через 1 год долг составляет примерно 1,9 млн руб.

• через 2 года — около 2,3 млн руб.

• через 3 года — примерно 2,8 млн руб.

📌 Итог: за время каникул долг увеличивается примерно на 1,3 млн руб.
Это не штрафы и не санкции — это обычные проценты, начисленные по договору и капитализированные ежемесячно.

После окончания каникул проценты продолжают начисляться уже на увеличенную сумму долга. БИНГО!

Для сравнения: сколько предприниматель заплатил бы без кредитных каникул

Возьмём те же исходные данные:

• сумма кредита — 1 500 000 руб.

• ставка — 21% годовых

• срок кредита — 3 года

• стандартный аннуитетный график, без каникул

Если платить кредит без отсрочки

При таких условиях:

• ежемесячный платёж — примерно 57–58 тыс. руб.

• за 3 года предприниматель заплатит банку около 2,1 млн руб.

• из них процентов — примерно 600 тыс. руб.

📌 Итог без каникул: кредит полностью закрыт, долгов нет.

Сравнение

Без кредитных каникул предприниматель за 3 года заплатил бы банку около 2,1 млн руб. и закрыл кредит.
С кредитными каникулами он через 3 года будет должен банку около 2,8 млн руб. и только начнёт выплаты.

Есть ли смягчающие меры

Закон № 276-ФЗ дает банку право:

• снизить процентную ставку на период каникул;

• либо НЕ присоединять начисленные проценты к основному долгу
  (ч. 6 ст. 6 Закона № 276-ФЗ).

Но это право, а не обязанность.
Использовать его или нет — банк решает сам, исходя из своей политики и финансовых интересов.

Вывод

Трёхлетние кредитные каникулы — это не освобождение от процентов, а перенос выплат в будущее с ростом общей задолженности.
Мера позволяет бизнесу не закрыться сразу, но увеличивает финансовую нагрузку в последующие годы.

На фоне введения НДС для упрощенцев и снижения лимитов такая поддержка выглядит скорее способом растянуть финансовую нагрузку во времени, чем реально снизить ее.

Источники:

• Законопроект № 1116745-8

• Федеральный закон от 31.07.2025 № 276-ФЗ

Пишу регулярно на тему налогов и законов. В телеграмме — короче, острее и с иронией. Переходи!

Сегодня вот по СМИ поехал опять громкий заголовок

Источник - номерная сетка соросовских помоек, но какой есть. Я думаю, ситуация реальна

https://74.ru/text/auto/2026/02/05/76248515/

Итак, что мы имеем. SWM это просто дно дна даже по китайским меркмам, одна из худших марок

Это чудо взяли в кредит, причём льготных программ (в стиле 0% от хавала или чери) там нет. Чудо взяли ну по всей видимости с околонулевым первоначальным взносом, потому что 70к это, ну 2 ляма на 3 года при процентной ставке 20%, а машина стоит 2.3

Самое смешное, у меня как-то сосед взял это чудо. Мне просто было стыдно спрашивать, зачем.

Почему так трудно думать головой? Хочешь китайца? Ну хавал (у самого хавал), чери, бад, то что есть официально и везде. Нет, надо взять чудо из табакерки и жить как в 2011 году с китайцами.

Мировой тренд прямо здесь и сейчас — рост цен на недвижимость. Этот глобальный экономический тренд после 2008 года и мирового финансового кризиса наблюдается везде: в США, России, Мексике, Китае, Индии и всех странах на Земле, где экономика более или менее развивается.

Своя квартира в 2026 году: реальность или миф?

Россию этот кризис не обошел стороной и тоже коснулся. Причем, не только в столице, но и во всех более-менее крупных городах страны. Быстрее всего цены на квартиры (в процентном соотношении) растут в Сочи, Тюмени, Грозном, Краснодаре и Новосибирске. В абсолютных же цифрах неизменным лидером остается Москва, где цены на квартиры каждый год растут, в среднем, на 15%. На практике с 2023 по 2025 год стоимость однокомнатной квартиры в Москве в новостройке выросла на 2,4 — 3,2 млн рублей.

Много ли это? Да. Однозначно. Прямо сейчас, в начале 2026 года средняя цена за квадратный метр жилья в новостройке стоит, примерно, от 500 до 600 тысяч рублей, то есть около 17 млн рублей за новую квартиру, в которой будет около 35 квадратов. Большая ли это площадь, 35 квадратов? Нет. Этого, откровенно говоря, мало для полноценной семьи хотя бы с одним ребенком. При том, что цены на «вторички» в столице тоже сильно выросли — купить однокомнатную квартиру где-то на окраине города обойдется в баснословные 10-11 млн.

Но ладно Москва. В столице (будь то Москва или Санкт-Петербург) цены на жилье всегда были, есть и будут высокими. А что с ценами в регионах России? Понятно, что охватить все 89 регионов страны вряд ли получится, поэтому для примера давайте возьмем условные Саратов и Тверь.

Уезжаем жить в регионы?

Тут не будем кривить душой: в регионах ситуация чуть проще. Однокомнатную «вторичку» 35 квадратов в Саратове реально купить за 3-4 млн рублей, в новостройке — примерно за те же деньги. Если кому-то захочется взять двухкомнатную квартиру, то придется заплатить чуть больше: от 5 до 7 млн в среднем. Тоже вполне себе реалистичный сценарий. Примерно такая же ситуация в Твери, где однушку можно приобрести за условные 4-5 млн (цена чуть выше из-за близости региона к Москве и возможности каждый день ездить в столицу на работу). При этом, за двушку придется заплатить все те же 5-7 млн — подъемная цена при медианной московской зарплате в 115 тысяч рублей.

Правда, здесь надо отметить, что всю благоприятную картину в регионах смазывает средняя зарплата (63 тысячи в Саратове и 67 в Твери, по данным Росстата). Даже исходя из этих цифр, покупка однушки все еще выглядит сложным предприятием: при стоимости квартиры в 3,5 млн первоначалка составит около 1 млн, а ежемесячный платеж будет в районе 42 тысяч рублей. И если на первоначальный взнос за счет материнского капитала насобирать вполне можно, то платить 42 тысячи из 63-67 тысяч зарплаты каждый месяц — практически нереально. Ситуация чуть улучшится, если оба родителя в семье из трех членов будут работать и получать в сумме в районе хотя бы 100 тысяч на семью, чего хватит на базовое содержание семьи из одного ребенка и оплату ипотеки.

Москвичей точно когда-нибудь испортит квартирный вопрос

Изучать же подобным образом ситуацию в Москве не хочется. В столице покупка однокомнатной квартиры (вторички), стоимостью в 11 млн, обойдется в 3,2 млн первоначального взноса и ежемесячного платежа в 135 тысяч рублей, что по меркам регионов — целое состояние. При этом, не особо понятно, как житель Москвы со средней зарплатой в 168 тысяч рублей будет платить эту квартиру и жить на оставшиеся 32 тысячи рублей. Худо-бедно содержать себя на эти средства выйдет, но семью хотя бы из одного ребенка — нет. Да и про планы на второго или третьего ребенка точно стоит забыть.

Аренда — это выход?

Практически всегда — да. Причем, как для жителей столицы, так и для тех, кто живет во всех российских городах. Да, цены на аренду квартир тоже растут, но они все ещё выглядят реальными: всё в той же Москве реально снимать однушку 40 квадратов квартиру за 60 тысяч рублей. В регионах на аренду уйдет около 20 тысяч. Хороший выход, правда, с одним большим НО: вечно жить в съемной квартире не получится. Рано или поздно подойдет пенсионный возраст и платить за арендное жилье станет невозможно.

Государство делает все, что может?

На данном этапе — да. Построить и раздать жилье административным методом (как в советские годы) не получится. У государства в руках другой объем ресурсов и другой объем полномочий. В нынешних рамках существует льготная ипотека: IT-ипотека и семейная (обе примерно под 6%). Программами льготной ипотеки по итогам 2025 года в России воспользовались около 80-82% россиян или примерно 780-800 тысяч семей. Фактически государство заплатило банкам за квартиры россиян 3,44 трлн рублей (примерно 9% от всех трат федерального бюджета). Причем, показательно, что прибыль уходит в руки частных банков и застройщиков, которые зарабатывают и на государстве, и на самих гражданах.

Выход есть?

Пожалуй, что да. Государству вполне было бы по силу взять на себя страховые обязательства по аренде квартиры. Это дешево для федерального бюджета и реально не только на бумаге, но и на деле: между арендодателем и нанимателем заключается договор, который фиксирует конкретную арендную плату. Государство выступает арбитром, который берет на себя оплату жилья в экстренных случаях (при потере работы, проблеме со здоровьем и прочем). Единственная сложность здесь — согласие на сделку самих арендодателей, который предпочитают часто скрывать свои доходы и не платить налоги.

Второй выход тоже выглядит вполне реалистично. Государство само строит жилье, на свои деньги, а построенные квартиры отдает в аренду с правом последующего выкупа. Эта схема выглядит вполне справедливо: государство отбивает часть затрат на постройку квартиры, а человек получает возможность арендовать квартиру по адекватной цене, а потом и выкупить ее, снизив цены за счет того, что сам за нее платил условные 5-10 лет.