В России ужесточают контроль за переводами на счета физических лиц.Если поступления на карту заметно превышают официальный доход — более чем на 2,4 млн рублей в год, это может стать поводом для проверки.В поле зрения также попадают регулярные переводы, одинаковые суммы и большое количество отправителей. Если подтвердится сокрытие доходов, нарушителю могут доначислить налоги, выписать штраф или даже привлечь к уголовной ответственности.
30 марта правительство внесло в Госдуму законопроект об ужесточении налогового контроля за импортом и доходами физлиц.
Согласно документу, поправки предусмотрены по трем направлениям:
Контроль за ценами товаров, ввозимых из стран ЕАЭС (для целей НДС). В пояснительной записке сказано, что в настоящее время довольно часто товары, ввозимые с территории государств — членов ЕАЭС, учитываются для целей налогообложения по цене, не соответствующей рыночному уровню цен на такие товары, что приводит к уплате налога на добавленную стоимость в неполном объеме. Поправки в НК позволят устранить этот казус и приведут к увеличению налоговых поступлений в бюджет.
Ужесточение идентификации владельцев банковских счетов через обязательное присвоение ИНН. Теперь банки будут передавать в ФНС данные о закрытии и открытии счетов клиентам с указанием ИНН, а в случае отсутствия — он должен быть присвоен до открытия счета в банке. Сейчас допускается возможность открывать физлицам счета в банках без наличия ИНН. Таким образом, в ФНС передаются данные о владельцах банковских счетов без возможности их однозначной идентификации.
Наделение ФНС правом получать от ЦБ информацию о физлицах с признаками незадекларированной предпринимательской деятельности. Авторы законопроекта указывают, что в настоящее время доходы граждан, получаемые в безналичном порядке от других физлиц, находятся за «периметром» налогового контроля, так как исключены из налогообложения. Часто такие переводы совершаются за оплату услуг или товара.
По оценке ФНС, закон принесет не менее ₽49,3 млрд ежегодных дополнительных поступлений в федеральный бюджет начиная с 2027 года.
Эксперты сошлись во мнении, что получение ФНС информации о некоторых переводах физлицам — логичное продолжение тенденции на усиление контроля за физическими лицами, не имеющими статуса ИП. Под контроль попадут не отдельные переводы, а общая картина регулярных поступлений, демонстрирующих признаки систематической деятельности. Мелкие разовые переводы, скорее всего, останутся незамеченными, предположили эксперты.
Кроме того, ранее в Банке России говорили, что идентификация физлиц по ИНН необходима для работы новой платформы «Антидроп», нацеленной на борьбу с дропперами — физлицами, чьи банковские карты используются для проведения сомнительных или мошеннических операций.
https://www.rbc.ru/quote/news/article/69cab7ee9a79477566e83c...
