Серия «Про налоговые вычеты»

Сейчас у многих в личных кабинетах налогоплательщика появляются странные цифры, что они значат и можно ли получить вычеты в упрощённом порядке, попытаемся разобраться.

В приложении НАЛОГИ ФЛ видим на главной странице сведения о последних декларациях (если подавали ранее) и упрощенных вычетах.

Пример 1. В разделе “упрощённые вычеты” к возврату 4187 р - эту сумму можно получить на карту.

Пример 2. Заходим в раздел “просмотр всех деклараций”. Видим остаток имущественного вычета 9834,58 р. и есть кнопка “оформить”. Но именно в этом разделе сумма к возврату рассчитывается так: 9834,58х13%=1278,50 р - именно эту сумму можно получить на карту.

У меня в примере цифра небольшая, но возможно вы увидите, например, 1 500 000 р, тогда сумма к возврату будет 195 000 р. Вычет можно оформить, если в прошлом году у вас был доход с НДФЛ 13-22%.

Также можно проверить раздел “социальные вычеты”. Там могут быть сведения о расходах на лечение, обучение, ДМС, ИИС и другие. Некоторые сведения поступают в налоговую автоматически.

Если в личном кабинете есть суммы к возврату, но всё-таки непонятно к каким конкретно вычетам они относятся, то упрощенные вычеты лучше не оформлять по отдельности, а заполнить одну декларацию 3-НДФЛ на все расходы и доходы за прошлый год.

Многие уверены: нет официальной зарплаты — нет и возврата налога. Это не совсем так.
---
🤔 Кто вообще может получить вычет

Единственное условие: вы должны платить налог 13–22% с какого-либо дохода.

Откуда берётся этот налог, если нет зарплаты:

• Сдаёте квартиру — платите НДФЛ (НЕ САМОЗАНЯТОСТЬ),
• Продали машину, дом, квартиру или дачу — заплатили налог,
• Подрабатываете по договору ГПХ — налог удержали,
• Получаете проценты по вкладам — банк заплатил налог (ДО 2025 года).
• Вы ИП на ОСНО (основная система налогообложения).
---

👪  Вычеты  себя и за родственников

✅ Если вы работаете (или есть иной доход по НДФЛ) — можете оформить вычет:

За себя:
— Лечение и лекарства (любое). Нужен рецепт, выписка из истории болезни или выписной эпикриз.
— Своё обучение (любая форма, даже за границей),
— Фитнес,
— ДМС,
— Взносы в НПФ,
— Независимая оценка квалификации,
— Благотворительность (до 25% от годового дохода),
— Вычет ГТО (с 2026),
— Добровольное страхование жизни (ПЕРЕНОС в долгосрочные сбережения с 2026 года).

— Имущественные вычеты.

Если вы хотите оформить вычеты не только на себя, но и за НЕРАБОТАЮЩИХ родственников, смотрите таблицу:

Этот вычет нельзя получить деньгами на карту (жаль 😕).
Но его можно применить, чтобы платить меньше налогов при продаже имущества, а именно:
- жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения,
- садовых домов,
- земельных участков.

❓Как это работает:

Пример:
Вы купили дачу за 300 000  рублей, а через два года решили продать за 1 250 000 р. (очень неплохо).
У вас сохранились документы на покупку дачи на 300 000 р. Итого ваш доход составил 950 000 р.
Конечно же, все мы знаем, что с этой суммы необходимо заплатить 13% налогов.
Считаем: 950 000*13%=123 500 р. Как-то многовато...
И тут вспоминаем про вычет в 1 000 000 р.
Берем всю сумму продажи 1 250 000 р. вычитаем из неё 1 млн. = 250 000 р.(Теперь эта сумма считается вашим доходом).
📌Итого: 250 000*13%= 32 500 р. Это ваш налог к уплате.
Так можно делать каждый год, и не более 1 млн рублей в сумме, даже при продаже нескольких объектов недвижимости.
🖍 При продаже имущества, находящегося в общей долевой собственности,  1 000 000 руб. распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле.

Этот вычет не применяется автоматически, нужно правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ и отправить в налоговую.

⚠️ Очень важно учитывать кадастровую стоимость недвижимости при продаже. Если цена в договоре будет сильно ниже кадастровой, то налоговая служба доначислит налог.