Социальный вычет

Вы когда-нибудь задумывались, что государство может вернуть вам часть денег, которые вы потратили на покупку квартиры, оплату учебы или даже на спорт? Звучит как фантастика, но это реальность, о которой многие не догадываются. Представьте: вы делаете что-то для себя, своих близких или просто на благо, а налоговая берет и возвращает вам часть уплаченных налогов. Это называется налоговый вычет, и если вы еще не оформили его — самое время разобраться, как это сделать.

Кто может получить налоговый вычет?

Итак, начнем с того, что налоговый вычет доступен не для всех, а только для налоговых резидентов России. Если вы проводите в стране больше 183 дней в году и платите подоходный налог (НДФЛ), то вы в игре! Но вот если вы, например, ИП на специальном режиме или самозанятый — увы, вычет вам не светит.

Но! Есть одно большое "но": на имущественные вычеты это правило не распространяется. После покупки квартиры или дома вы можете оформить возврат в любое время. Правда, вернуть удастся только НДФЛ, уплаченный за последние три года.

Какие бывают налоговые вычеты?

Теперь о том, что вообще можно вернуть. Налоговый кодекс предлагает пять вариантов:

1. Социальные вычеты: это ваши траты на учебу, медицину, благотворительность, спорт и фитнес.
2. Имущественные вычеты: их можно получить при покупке жилья или при уплате процентов по ипотеке.
3. Инвестиционные вычеты: освобождают от налога вложения на индивидуальные инвестиционные счета и прибыль от продажи акций.
4. Вычеты на долгосрочные сбережения: это новинка для владельцев ИИС-3 и участников программ долгосрочных сбережений.
5. Стандартные вычеты: для семей с детьми, инвалидов и льготников.

Вы можете совмещать эти вычеты — никто не запрещает одновременно вернуть деньги за спортзал и ипотеку.

Как узнать, сколько денег можно вернуть?

Важно понять: налоговый вычет — это не сумма, которую вам вернут, а часть вашего дохода, с которой вы не будете платить налог. Возврат рассчитывается как 13% от потраченной суммы (если ваш доход до 5 млн рублей в год). Например, если вы потратили на учебу 100 000 рублей, сможете вернуть 13 000. Неплохо, правда? Но не забывайте: все вычеты в сумме не могут превышать размер НДФЛ, который вы уплатили за год.

Что такое налоговый вычет?
Налоговый вычет - деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами налога на доходы физических лиц (далее - НДФЛ).

А я могу его получить?
Да, если:

⁃ вы получаете зарплату или сами платите НДФЛ с дохода (например, если сдаёте квартиру в аренду и честно платите налоги).

Самозанятые претендовать на вычет не могут, поскольку платят 4% или 6%, а не 13%.

Вычет позволяет вернуть часть денег, потраченных на обучение, лечение, лекарства, благотворительность, занятия спортом и страхование жизни.

А сколько я получу?
Вычет рассчитывается как 13% от суммы, потраченной вами, например, на лечение, если эта сумма меньше 150 000 рублей. Если больше - получите 19 500 рублей.

По общему правилу, вычет мы можем получить либо в следующем году через налоговую, либо в этом - через работодателя.

В условиях текущей инфляции гораздо выгоднее получить деньги сразу, в этом году.

Для этого надо подать заявление в личном кабинете налогоплательщика (сделать это можно через браузер на сайте налоговой https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/, либо можно скачать приложение «Налоги ФЛ»).
Ниже покажу как подать заявление через приложение.

➡️Заходите в раздел «Услуги».

➡️Выбираете нужное заявление. Далее либо все сведения появятся самостоятельно, либо вам нужно будет загрузить необходимые справки об оплате медицинских услуг. Об их получении писала здесь.

После того как заявление подано, налоговая в течение 30 дней отправит вашему работодателю уведомление о том, что с вас больше не надо удерживать налог.

После этого вам будет необходимо в произвольной форме написать заявление на вычет в бухгалтерии, и с этого момента вы будете получать свою зарплату полностью, без удержания налога. Таким образом вы получите свой вычет уже в этом году и вместе с зарплатой.

Евангелина Столярова