Сегодня разберем один из таких инструментов — Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Как показывает практика, ИИС может стать отличным способом не только вложить деньги, но и сэкономить на налогах. Но чтобы все заработало, как надо, важно понимать, как получить налоговый вычет по ИИС. Давайте разберемся, что и как.
Тип А: Налоговый вычет на взнос
Начнем с самого популярного — налогового вычета на взнос. Это как получить кэшбэк с налогов, и не какой-то там мизерный, а вполне приличные 13% от суммы, которую вы внесли на ИИС в течение года. Но помните: максимум — это 400 000 рублей в год, что дает вам вычет в 52 000 рублей. Да, больше не получится, но и это неплохо, согласитесь.
Главное — чтобы у вас был официальный доход, с которого уплачивается НДФЛ. Без этого условия вычет получить не удастся.
Пример расчета:
Вот вам простой пример: каждый год кладете на ИИС по 400 000 рублей, и каждый год возвращаете себе 52 000 рублей. Удобно, не так ли? Вроде ничего сложного, а приятно.
Как получить вычет на взнос?
1. Собираем документы. Все просто: нужны декларация 3-НДФЛ, справка 2-НДФЛ от работодателя (чтобы налоговая не задавала лишних вопросов), договор с брокером или управляющей компанией об открытии ИИС и документы, подтверждающие ваши взносы (платежные поручения, квитанции и прочее). Еще заявление на возврат налога — не забудьте указать реквизиты счета, куда хотите вернуть деньги.
2. Идем в налоговую. Подать все это хозяйство надо не позднее 30 апреля следующего года. Да, бюрократия, но что поделать. Зато потом вернут налоги.
Тип Б: Налоговый вычет на доход
Теперь о вычете на доход. Этот вариант хорош для тех, кто не хочет каждый год играться с бумагами и предпочитает освободиться от налога на доход, который получен через ИИС. Для этого типа вычета не нужен официальный доход — уже хорошо, правда? Но тут есть свои нюансы: получить вычет на доход можно только при закрытии счета, и не ранее чем через три года после его открытия.
Как получить вычет на доход?
1. Обращаемся к брокеру или управляющему. Да-да, именно к ним. Они помогут оформить вычет, но для этого вам понадобится справка из налоговой службы, подтверждающая, что вы не пользовались вычетом на взнос по этому ИИС и не открывали другой ИИС.
2. Если уже удержали налог, не беда. Подайте заявление на возврат налога в налоговую, приложив декларацию 3-НДФЛ и документы, подтверждающие ваше право на вычет. Всё можно решить, главное — знать как.
Заключение
Что можно сказать в итоге? Оба варианта вычета хороши по-своему, и выбор зависит от ваших целей и текущего финансового положения. Если у вас есть официальный доход и вы хотите регулярно возвращать себе часть налогов, то вычет на взнос — это то, что вам нужно. А если хотите накопить побольше и не платить налоги с доходов от ИИС, то выбирайте вычет на доход. В любом случае, знание всех этих нюансов поможет вам не просто сэкономить, но и грамотно управлять своими финансами.
Ну что, теперь вы знаете, как действовать? Тогда вперед, к налоговым вычетам и финансовой свободе!
