NuVasNahoy

На фоне того, что санкции идут нам на пользу, но при этом с 26 года НДС повышается до 22%, а порог освобождения от НДС на УСН снижается с 60 до 10 млн. рублей, запилил калькулятор прибыльности товаров при продаже на маркетплейсах (или юнит-калькулятор). Вводите исходные данные, и можете увидеть, сколько денег на карман сможете получать чистыми, в зависимости от выбранной системы налогообложения и ставки НДС.

Особенности калька:

1. Если у вас есть официальное подтверждение расходов, и вы сможете их доказать ФНС (например,все эти расходы идут по расчетному счету), то ставьте галочку на Офиц. Так вы снизите налогооблагаемую базу. Если есть расход, но он не проводится по р/с - убирайте галочку. У меня это например этикетки и пакеты. Я их заказываю как физик, потому что за счет того, что ВБ дает СПП (скидку покупателю) так выходит даже дешевле, чем покупать у производителей напрямую по р/с. Если у вас есть расходы, которые вы платите кому-то на карту - вносите, но не ставьте галку на Офиц. Кальк посчитает этот расход, потому что вы его понесли, но не будет учитывать это в налогооблагаемой базе. В кальке есть 4 расхода по умолчанию. Вы можете добавлять любые свои расходы на реализацию товара. Как официальные, так и нет. Также можете удалять ненужные, нажав на крестик.

2. В кальке сразу зашиты расходы, с которыми есть нюансы - это логистика, эквайринг, хранение и КВВ.

3. Логистика. Вводите тариф, который распространяется на ваш товар, в зависимости от склада, с которого товар поедет и объема этого товара. И вводите процент выкупа - его можно посмотреть в кабинете продавца на ВБ. Кальк учитывает покатушки, за которые вы платите. Если например у вас тариф на логистику 130 рублей, и процент выкупа 90%, то логично, что 10% заказов не будет выкуплено, а логистику вы оплатите + 50 рублей за обратную логистику товара на склад ВБ. Эти расходы будут распределены между выкупленными товарами, и итоговую цену логистики кальк покажет 150 рублей.

4. Опять логистика. Не ставьте работая с ВБ логистику с НДС. Потому что не эти хитрецы по отчетам оказывают вас логистические услуги, а бесконечное количество ИП Ивановых и Мастурбековых. А ВБ просто переадресует их вам. Поэтому с логистики получить входящий НДС не получится.

5. НДС на услуги ВБ можно списать только на транзитные перевозки, рекламу, подписку Джем. Комиссию вы в принципе не спишете, т.к. она чаще всего не берется. Потому что на размер этой комиссии ВБ делает скидку СПП "за свой счет". Но в кальке вводите все равно полную стоимость продажи вашего товара и полный процент комиссии маркетплейса, потому что по факту, тож на тож и выходит. ВБ не дает вам списать свою комиссию в расходы, но при этом сумма вашего дохода (на усн 15%) снижается примерно на ту же цифру.

6. Комиссия ВБ (КВВ) - ставьте свой процент комиссии. Там по умолчанию стоит кнопка в процентах.

7. Хранение. Почему-то за хранение ВБ не считает НДС. Видимо так принято. Вам нужно ввести вашу оборачиваемость товара, и тариф на хранение 1 единицы товара с портала ВБ. Кальк посчитает сколько вам в итоге обходится хранение товара с учетом оборачиваемости.

8. Эквайринг. По моим продажам за 4 года средня комиссия Вб за эквайринг составляет 2,43%. Округлил до 2,5. НО. Эта комиссия берется Вайлдберисом с суммы после применения СПП. Т.е. например ваш товар стот 1000 рублей. Вб сделал на него скидку СПП 35%. Комиссия за эквайринг будет взиматься с 650 рублей. Введите СПП и кальк посчитает сумму от первоначальной цены товара с учетом СПП.

АУСН не добавлял в кальк, потому что она подразумевает своевременную и корректную передачу данных налоговой от банков и маркетплейсов, а они те еще волоёбы и затейники. Да и более высокая ставка отбивает смысл этой системы для торговли на маркетплейсах.
Кальк разместил на бесплатном конструкторе сайтов, на котором много лет назад делал свой первый интернет-магазин. Надо ввести капчу-код один раз, чтобы перейти в кальк.

unitcalcwb.bzm.bz

Пользуйтесь.

з.ы. по настроению буду выкладывать еще всякие полезные вещи. Я плачу НДС с прошлого года, и у меня ушло достаточно времени, чтобы со всем этим разобраться и автоматизировать. Теперь налоговый учет опять занимает у меня 1 день в квартал. В начале года конечно был пздц. Сейчас - норм.

Поделюсь своей ситуацией. ИП, УСН 15% доход минус расход. Продают на маркетплейсах. Заказов за год было на сумму 113000000. За вычетом всех комиссий ВБ, рекламы, логистики, хранения на счет мне пришло за 2023 год около 74 млн. Чистая выведенная прибыль за вычетом всех расходов, которые можно было списать - 17500000. Налога было заплачено 3200000 с копейками. Взносы не помню, но около 300000 вроде. Новый закон касается тех ИП, которые имеют оборот более 60 млн в год. Таких из всех на УСН всего 3,2%. Остальные 96,8% упрощенщиков имеют оборот до 60 млн. Но при этом 3,2% платят в общей сумме 46% от всех начислений в бюджет по УСН. А оставшиеся 96,8% приносят бюджету 54%. С введением нового закона я буду вынужден перейти либо на ОСНО (+20% НДС) с возможностью списания входящего НДС, либо тупо платить без права списания дополнительный НДС 5%. Если округлить мои 113 млн. получится, что я должен теперь платить дополнительных 6 млн каждый год (считал также, какая разница будет, если платить 20% и списывать входящий НДС - одна хуйня, почти идентичные 6 млн в год получается. Но администрирования больше) Как бы нихуя себе - налоговая нагрузка возрастает почти в 3 раза. Разумеется, эти 5% будут заложены в стоимость товаров. И эти 5% заплатит потребитель. Но помимо меня цены поднимет и производитель товара, и производитель тканей, и производитель сырья. И всё это оплатит покупатель. Потому что конь с огурцами. А еще введение акцизов на удобрения более чем в два раза. Это увеличит стоимость всей с/х продукции (считай еды). А еще повышение налога на прибыль организаций до 25% вместо 20. И это не рост на 5%, а рост налоговой нагрузки на четверть. Короч инфляция будет я ебу. А денег станет больше только в бюджете.