Схему уже можно назвать старой, ну про "безопасный счет" уже кричат из каждого утюга, про него уже шутки в инете гуляют, но люди продолжают попадаться на эту уловку.
В этот раз, началось все с замены домофона, диктовкой смс-подтверждения, а закончилось звонком из ФСБ и Росфинмониторинга, в процессе которого, даму убедили не только перевести все деньги на безопасный счет под предлогом их сохранности, но еще и продать автомобиль деньги за который, так же благополучно ушли... главное что бы схема Долиной не применилась... и все бы ничего, но мошенники решили дожать жертву и позвонили ей потребовав оплатить подоходный налог, только после этого дама все поняла и пошла в полицию.

Но нет худа без добра, в рамках расследования этого дела, задержали 21-летнего уроженца Краснодарского края, который в схеме с бабулей играл роль обнальщика, именно на его карту потерпевшая совершала переводы денежных средств, которые он снимал в банкомате Альфа-банка и отвозил в офис криптообменника в Москва-Сити, где, судя по всему, уже переводил крипту на счета мошенников.
У обнальщика при обыске изъяли мобильные телефоны, макбук, банковские карты оформленные на третьих лиц, флешки, сим-карты и налик- 270 000 руб. и 3 500$, судя по всему, это тоже деньги каких то жертв. Дело возбуждено по ч.4 ст. 159 УК РФ

Рекламный слоган Альфа банка почему то вспомнился: "для умных и свободных"

Так вот, ООО «БИ ТИ ЭЛ ФУЛЛ СЕРВИС» под руководством Озроковой аккуратно прокручивало эту схему несколько лет. Итог?
Долгов накопилось больше, чем на 235 миллионов рублей, из них 94 миллиона до сих пор висят. Только одно из последних решений налоговой инспекции от марта 2024 года зафиксировало долг почти 134 миллиона рублей. И это только по одному из актов.

Дело, естественно, не ограничилось претензиями налоговой. В ход пошли арбитражные разбирательства, и вот вам список, чтобы не быть голословным:

— Дело № А40-259873/23-183-3520 — решение суда вынесли еще в феврале 2024 года,
— апелляция № 09АП-16638/2024 в апреле того же года,
— потом еще и постановление Московского округа в августе 2024 года по тому же делу.

Но и это не всё. Озроковой влепили уголовное дело № 10-6896/2023 по статье п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ. Это когда речь идет про уклонение от налогов на особо крупную сумму. Басманный районный суд начал его рассматривать, но вернул прокурору — то ли доказательств не хватило, то ли запутались в махинациях. Но подписку о невыезде с Озроковой никто не снимал.

Что в итоге?
Типичная схема:
— вывод денег через фирмы-прокладки,
— липовые документы,
— ноль налогов,
— долг перед государством, который выплачивать никто не собирается,
— уголовка, которая зависла в воздухе,
— и куча людей, которые сейчас гадают — а стоит ли работать с такими персонажами и их компаниями?

Мораль истории простая. Если видите компанию с подобным шлейфом долгов, уголовных дел и арбитражей — бегите. Сотрудничать с ними — всё равно что самому залезть в чужие проблемы.

А если кто-то спросит, откуда такие истории, — все данные открытые. Это не домыслы. Это официальные акты налоговой, судебные решения и информация из реестров.

Вот так в России продолжают работать классические схемы обнала.

А теперь рассмотрим на примере всего одной организации сколько налогов недополучает бюджет из-за "серых схем" а так же как продолжать работать и не платить налоги.

Есть такая организация "Автолига.рф" или как они раньше назывались "Автолига74.рф". Принадлежит он группе компаний ИНН 744720322557 ИП Лысов Роман Владимирович ИНН 7453329082 ООО "ЛИГА АВТОПАРТС" ИНН 7447278665 ООО "АВТОЛИГА ПЛАТИНУМ" (Ликвидирована из-за решений суда о доначислении налогов). Ссылки на решения: https://sudact.ru/arbitral/doc/4k4JF6bnFpHR/?arbitral-txt=74...

ссылка на текст решения: https://ras.arbitr.ru/Document/Pdf/66fea6c7-bebb-4bad-9b36-d...

Исходя из данных постановления были доначислены налоги в размере - НДС в сумме 24 985 552 руб.,

- пени по НДС в сумме 8 847 873,91 руб.,
- штраф по п. 1 ст. 122 НК РФ в размере 2 540 547 руб. за неуплату НДС,
- штраф по п. 3 ст. 122 НК РФ в размере 4 025 733 за неуплату НДС,
- налог на прибыль организаций в сумме 24 072 205 руб.,
- пени по налогу на прибыль организаций в сумме 9 215 754,75 коп.,
- штраф по п. 1 ст. 122 НК РФ в размере 2 552 839,40 руб. за неуплату налога на прибыль организаций,
- штраф по п. 3 ст. 122 НК РФ в размере 4 444 257,60 руб. за неуплату налога на прибыль организаций,
- штраф по п. 1 ст. 126 НК РФ в размере 4 162 800 руб. (за непредставление 20 814 документов).

Итого :84 847 562.66 руб Вот такую сумму не дополучил бюджет Челябинской области, а по итогу данное ООО ликвидировано, по субсидиарной ответственности учредитель и он же директор не отвечает. Деятельность до сих пор ведется на новом юр.лице которое тоже не платит налоги ИНН 7448229540 ООО "ИНТЕРКАР", (выручка составила за 2023 год 900 млн а налогов уплачено (ссылка на отчетность https://www.list-org.com/company/12815507) всего 2185008.44 что составляет меньше 1%, а должно быть гораздо больше) И возникает вопрос почему до сих пор данная компания работает? Кто ее прикрывает? А собственник получает ничем не облагаемый доход? И использует схему серого нала и обнала? (исходя из текста судебного решения о неподтвержденных поставках и товарообороте между компаниями это говорит о об обналичивании безнальных денег)

P.S. Стыдно должно быть прикрываться пожертвованиями детям из детских домов когда не платишь налоги в таких размерах!

Увеличение ставки налога на прибыль и введение НДС для бизнеса на УСН

Другим важным изменением является увеличение ставки налога на прибыль до 25%. Это решение призвано увеличить доходы государства и обеспечить стабильность налоговых поступлений. Также в рамках пакета поправок было введено обязательное начисление НДС для бизнеса, ведущего учет по упрощенной системе налогообложения (УСН). Это изменение направлено на повышение прозрачности и справедливости в налогообложении.

Жесткий контроль: стимул для прекращения неправомерных схем

С действиями ФНС, направленными на жесткое пресечение дробления бизнеса, становится очевидным, что продолжение таких практик становится все более рискованным. Бизнесмены, которые до сих пор не могут или не хотят прекратить использовать схемы уклонения от налогов, рискуют оказаться под пристальным вниманием контролирующих органов.

Примеры типичных методов разделения бизнеса

В своем письме ФНС привела общие способы разделения бизнеса, среди которых:

• Организация общей хозяйственной деятельности через специализированные организации.

• Созидание новых юридических лиц для получения налоговых льгот.

• Искусственное выделение части бизнеса и передача контрольному лицу.

• Перераспределение доходов между взаимосвязанными лицами.

• Формальное привлечение членов семьи к хозяйственной деятельности.

Вопросы и неопределенности все же остались. Несмотря на принятие закона, остаются вопросы относительно его применения. Понятие "разделения бизнеса" в законе достаточно расплывчато и базируется на оценочных категориях, что создает неопределенность для налогоплательщиков. Например, неясно, как будет определяться ответственное лицо за уплату налогов или как будут учитываться налоговые платежи по специальным режимам.

Подсудимые действовали в организованной группе, создавая на виду законные финансовые структуры, фактически скрывая схему обналичивания денежных средств. Благодаря использованию сложных механизмов и технологий, преступники маскировали свои действия от контролирующих органов, что позволяло продолжать незаконную деятельность в течение продолжительного времени.

Используя ложные документы и вымышленные сделки, подсудимые переводили и обналичивали средства через сеть юридических лиц, делая операции не прослеживаемыми для правоохранительных органов. Такой метод позволял им избежать налогов, уклониться от ответственности и нести уголовную ответственность за свои противоправные действия.

Жесткие наказания для участников преступной группировки

Пятеро членов преступной группировки были осуждены на реальные сроки от 4 лет до 6 лет 9 месяцев, а также получили штрафы. Им было доказано их участие в организации и проведении транзакций с использованием незаконно полученных денежных средств. Суд установил, что эти действия нанесли значительный ущерб экономике и обществу в целом.

Условные сроки для остальных участников

Оставшиеся пять лиц, также участвовавшие в преступной деятельности, получили условные сроки от 2,5 до 3,5 лет и несли штрафные санкции. Хотя суд учел обстоятельства их участия в преступлении, наказание было вынесено в соответствии с законом.

Итак, суд в Сыктывкаре принял жесткие меры в отношении лиц, занимавшихся незаконной банковской деятельностью. Этот случай еще раз подчеркивает важность соблюдения закона и ответственность за финансовые махинации. Такие примеры показывают, что незаконные действия не останутся безнаказанными, и суд намерен бороться с преступностью в области финансовых операций.

Помимо обеспечения законности и порядка, такие подобные судебные процессы также способствуют укреплению доверия общества к финансовой системе страны и созданию благоприятной инвестиционной среды для развития экономики.