GopNalog

Сегодня потрещим о налоговом вычете за обучение. Кому, за что, за какое обучение и тд положен вычет и сколько можно вернуть. Поехали.

Не хочу жениться, а хочу учиться

Короче, ребзи, с помощью уже упомянутого социального вычета можно не только вернуть бабосики за лечение или ДМС, о котором я уже писал, но и за обучение.

Итак, смотрите. Можно вернуть НДФЛ:

1. За свое обучение

Ващщще любой формы – очное, заочное, вечернее, ночное, за автошколу, за курсы повышения квалификации, за уроки балета и т.д. и т.п. Вообще что угодно. Если у учреждения есть лицензия на образовательную деятельность – все катит.

2. За обучение брата/сестры

Вот тут только до 24 лет и очное обучение. Это может быть ВУЗ, курсы и т.д., но главное – очное.

3. За ребенка

Тут тоже только очка и тоже только до 24 лет. Хоть школьные образовательные секции, хоть курсы, хоть уроки в школе английского – неважно, главное, чтобы ребенку было до 24 лет и это было очное обучение.

Но касаемо детей есть еще один оч важный момент – на них вычет рассчитывается отдельно. Если за свое обучение или за браза/систер вы можете вернуть НДФЛ из расчета социального вычета – 13% от 120 тыс. руб. в год – 15 600 к возврату на руки, то на детей он считается отдельно и не входит в 120 тысяч.

Вычет на каждого ребенка составляет 50 000₽ в год. То есть более 6 500₽ в год за каждого ребенка вы не вернете, даже если отдали пять полляма на обучение в МГУ.

«Окей, мухи и котле… дети и я отдельно, а как рассчитывается НДФЛ к возврату?»

Считаются эти вычеты отдельно. Например, вы потратили 80 000 на свое обучение на курсах повышения какой-нибудь охеренной квалификации, еще 50 тыщ заплатили за уроки актерского мастерства младшего брата, а также заплатили 45 000 за гимнастику ребенка. Считаем, скок нам положено к возврату:

За себя и за брата можем заявить максимум 120 тыщ всего. С них возвращаем 15 600₽.

С ребенка возвращаем всю сумму, так как лимит полтинник, а у нас расходы меньше. С него получаем 5 850₽. Итого общим итогом вернем 21 450₽ за себя, брата и ребенка-акробата.

Но имейте в виду, что вернуть НДФЛ больше, чем вы заплатили государству налогов, вы не сможете.

Также важно понимать, что у соц.вычета есть «срок годности» - три года. То есть в 2021, например, можно вернуть баблос за обучение, которое было в 2018, 2019 и в 2020 гг. Те, кто тратил деньги на знания в 2017 и до сих пор не оформил вычет – поздравляю, вы все прое*али.

К тому же соц.вычет не считается отдельно за обучение, за обычное лечение и т.д. Если вы возвращаете и за то, и за другое, расходы будут считаться в совокупности.

Например, потратили вы на обучение 120 тыс. и на лечение еще 40 тыс. Вы вернете только 15 600, так как лимит вычета 120 тыс.

Какие бумажки надо будет собрать

Ежели возвращаем через ФНС, то сначала ждем окончания календарного года, в котором были расходы на обучение. Для налоговой будут нужны:

• 3-НДФЛ

• 2-НДФЛ

• заявление на возврат налога (с 2021 года уже не надо – входит в состав декларации)

• копию договора с образовательным учреждением на обучение (вас, детей, брата или сестры), где будет написана форма обучения;

• копию лицензии заведения на оказание образовательных услуг;

• платежные документы, подтверждающие оплату за обучение;

• копию документов, подтверждающих родство (при оплате обучения за ребенка, брата/сестру).

После подачи доков через 4 мес. получите возврат на счет.

Если возврат через работодателя, то ждать конца года не надо, и еще вам не будут нужны заявление, 2-НДФЛ и 3-НДФЛ. Отдаете доки в налоговую и через месяц получаете уведомление о праве на вычет. Его в бухгалтерию, и все готово.

Если есть какие вопросы – пишите, обшепчем.

Всех благ, ваш ГопНалог.

Наш постсоветский менталитет привык считать, что у государства стоит одна первоочередная задача – ободрать свой народ и стянуть последние гамаши, дабы обнажить голые булки и пустить по миру. Работаешь? Плати налог! Выиграл в лотерею? Плати налог! Продал имущество? Плати налог!
Я не буду вдаваться в политические дискуссии, лишь скажу, что немногие знают, что иногда можно и у государства отжать свои кровные обратно. И в этой статейке я расскажу, как вернуть часть денежек при покупке квартиры.

Имущественный налоговый вычет по понятиям


Надеюсь, часть читательской аудитории не отвалилась после прочтения слова «налоговый». Потому что большая часть нашего великого и славного народа привыкла думать: «Налоги – это сложно, это трудно и дорого». На самом деле нет. Поэтому, раз некоторые морально выносливые остались и рискнули-таки дочитать, расскажу, что такое имущественный налоговый вычет за покупку квартиры, и с чем его едят.

Это короче такой своеобразный бонус от государства, который помогает не остаться с голым задом после покупки квартиры. Вы можете вернуть обратно часть потраченных денег.
Да-да, реально можно что-то отжать у государства, и при этом вас не «посодют».
Не будем прибегать к формулировкам Налогового Кодекса, ибо приступ тошноты в этом случае обеспечен. Объясню нормально. Налоговый вычет – уменьшение налогооблагаемой базы (по-русски – уменьшение дохода, с которого платится налог). С помощью него можно вернуть ранее уплаченный НДФЛ.

Работает система так: вы работаете на дядю или тетю, устроены официально и все вообще по красоте. И этот дядя или тетя с вашей з/п платят 13% НДФЛ (налог на доходы физических лиц - звучит сложно, поэтому просто НДФЛ). Он же подоходный налог. Короче, официальные поборы. С них наше правительство строит дороги, каждую весну выставляет новую коллекцию бордюров (москвичи поймут) и т.д. В общем, старается для нас, для народа.
Так вот эти самые налоги вы и можете вернуть обратно при покупке квартиры или другого жилья.

Но если вы не работаете официально, а квартиру купили, не спешите плакать, уберите платок. Может, у вас есть другие доходы, с которых вы платите эти самые 13%?

С 2021 года такими доходами могут быть: доходы по трудовым договорам, договорам ГПХ, оплата за оказание услуг, сдача имущества в аренду, продажа или получение в дар имущества (кроме ценных бумаг), страховые выплаты по пенсионному обеспечению.

Может, у вас доход от сдачи другой квартиры в аренду, например, или была продажа имущества? Нет? Сдаете квартиру втихушку якобы «родственнику» из Средней Азии? Тогда можете дальше не читать – вам все равно ничего не светит.

И если вы не резидент РФ – не живете на территории России-матушки более 183 дней в году, вам тоже ничего не положено. Никем не положено. Никаких налоговых вычетов на квартиру.
Короче, поняли, да? Чтоб получить возврат налога с покупки квартиры, его сначала нужно заплатить. И быть резидентом.


Если какая-та Маша три раза в неделю встречается с мужчинами, которые дают ей деньги «за красивые глаза», и она насо…накопила на квартиру, Маша налоговый вычет не получит – Маша не работает официально и не платит налоги.

Сколько кому положено?

За покупку квартиры максимальный налоговый вычет составляет 2 миллиона. Нет, успокойся и сядь обратно, никто тебе не даст два миллиона просто так, ты ж не футболист. Вернуть за покупку квартиры можно только 13% от этой суммы – 260 000 деревянных. 260 - это максимум. Прям как давление у твоего деда.

То есть если какой-то Вася продал последние трусы и накопил на квартиру купил ее, родимую, за 3 миллиона, то максимальный вычет Вася оформит только на 2 млн из 3. И получит 260 тысяч рублей.

А если Анжела купит квартиру дешевле, например, комнату с кроватью и окном, за 700 000 руб., то она получит налоговый вычет со всей суммы и вернет 91 000 руб. Поняли, как считать? Сумму умножаем на 13% и получаем результат. И потом, если Анжела купит впоследствии еще какое-то жилье, она сможет "доиспользовать" свой вычет.
Короче, покупка больше 2-х лямов – к вычета ток 2 ляма. Меньше 2-х лямов – к вычету вся сумма.

А если ипотека?

Для квартиры в ипотеку тоже есть свои плюшки. Они идут допом. То есть можно оформить и основной налоговый вычет на квартиру, и налоговый вычет по процентам ипотеки.
Налоговый вычет по квартире в ипотеку чуток больше – составляет 3 миллиона. Считать уже научились, 3 млн умножаем на 13% - получаем максимально возможную сумму к возврату – 390 000 руб. То есть вообще с покупки хаты в ипотеку можно отжать 650 000 рэ. Неплохо, правда?
Только имейте в виду – никакие потребы и займы в расчет не идут. Налоговый вычет по ипотеке возможен, только если кредит целевой – ипотека.
И расчет налогового вычета по квартире в ипотеку идет ток по фактически уплаченным процентам. Что, опять слишком сложно? Окей, объясняю.

Когда вы подписываете в банки бумажки по покупке квартиры в ипотеку, вам составляют график платежей (те самые черные дни, которые будут каждый месяц на протяжении 10-20 лет – кому как повезет). В этих платежах часть суммы от основного долга, а часть проценты банку. Вот за эти проценты и можно получить налоговый вычет.

Типа Мариванна купила в ипотеку квартиру за 5.2 млн руб. Процентов по ипотеке уже заплатила 456 000 руб. Мариванна может оформить основной налоговый вычет и получить 260 тыс.рэ, плюс еще оформить налоговый вычет по % и получить допом 59 280₽ (456 000*13%).
Но еще важно - вернуть налогов больше, чем вы заплатили, не получится. Типа если с вашей з/п в год удержали 50 рубасов в качестве НДФЛ, то вернуть больше этих 50 косых вы не сможете. Тут понятно.

Купили хату в браке

Если покупка жилья была в браке, и она считается совместной собственностью (то есть никаких брачных договоров, раздельного имущества и т.д.), то на вычет имеет право каждый из супругов. Но для этого, конечно, каждый должен быть резидентом и платить налоги, понимаете, да? В зависимости от стоимости жилья, вычет могут получить каждый в полном объеме, или разделить его по договоренности. И, предупреждаю тонну вопросов, если даже собственником записан только один из супругов, а квартира все равно в совместной, на вычет все равно имеют право оба.

Давайте на примере:

Маша с Пашей копили-копили и купили двушку в Кемерово за 5 млн рэ. Они оба резиденты и платят с з/п налоги. И Маша, и Паша могут заявить к вычету по 2 млн и вернуть по 260 тыс.

Коля с Наташей купили однушку за 1 млн руб. Они пишут заявление на распределение вычета. И могут этот лям хоть пополам разделить, хоть на одного человека оформить, как угодно.

С процентами по ипотеке та же история. Либо каждый получает полноценный вычет, если квартира у нас больше 10 лямов стоит, например, либо делим.

Но есть одно но. С 2014 года основной вычет 2 млн можно разделять на несколько объектов недвижимости. Например, купил жилой дом за 1 млн - оформил вычет, получил 130 тыс. возврата. Потом купил комнату за 1 лям - еще раз оформил и получил оставшиеся 130 косых. А вот по уплаченным процентам ипотеки можно оформить вычет только на 1 объект жилья, и даже если вы не "доберете" 3 млн, остаток просто сгорит.

И соответсвенно, если вы или ваша супруга/супруг получали основной вычет до 2014 года, то больше он/она основной вычет оформить не могут - до 2014 вычет ток на 1 объект давался. Но если в то время не использовали вычет по %, на него можно заявить.

Какие бумажки нужно собрать?

Для налогового вычета за квартиру нужно не так много макулатуры на самом деле. Зависит от того, куда пойдете оформлять – в Налоговую инспекцию или на работу. Ну, или можно воспользоваться услугами сторонних компаний, которые за вас все заполнят, и не надо еб*ть мозга самому. Ятыщуразтакделел.

Но все-таки если решите самостоятельно через Налоговую – придется подождать окончания календарного года, в котором вы вступили в право собственности, ну или подписали акт приема-передачи, если купили хату по ДДУ. Если решите оформлять налоговый вычет за квартиру через работодателя – то можно и не ждать конца года, можете сразу после оформления права собственности (подписания акта) переться к работодателю и требовать денег. Шутка. Не совсем сразу. Ща поясню.

Доки на вычет для налоговой:

- Заявление на возврат (возьмете в налоговой) - кстати с 21 года заявление входит в состав декларации.
- 2-НДФЛ (возьмете у работодателя)
- 3-НДФЛ (заполнить можно самостоятельно, можно попросить умных людей)
- Договор о приобретении квартиры
- Документ, подтверждающий право собственности на квартиру
- Всякие чеки, бумажки об оплате, квитки, платежки и т.д. - то, что подтверждает ваши расходы
Если вычет по процентам ипотеки, то дополнительно:
- Кредитный договор
- Справка об уплаченных процентах

Отдаете все в Налоговую, можете прям в лицо бросить налоговику. Но лучше конечно не надо. Как отдадите доки в Налоговую, засекайте три месяца – будет камеральная проверка. И потом еще месяц на перечисление средств за вычет. Но не забывайте теребить их. Не любят они выплачивать налоговые вычеты вовремя.

И да, особо продвинутые могут сделать это через ЛК налогоплательщика.

Если решите пойти за вычетом к работодателю, то навестить налоговиков все равно придется – отдадите те же документы, кроме заявления, справки о доходах и декларации. И в течение месяца вам выдадут специальную бумажку – уведомление о праве на налоговый вычет. Вот ее и нужно нести к «Тамаре Петровне» в бухгалтерию. Да-да, та самая женщина с менопаузой на голове и баклажановым цветом волос. Ей отдаете уведомление, пишите от руки заявление гусиным пером (можно ручкой), и все, с вашей зэ/пэ перестают удерживать НДФЛ. И вы типа получаете зарплату больше. Иногда даже всю сумму работодатель может выплатить сразу.

Итоги
В общем, тезисно подводим итог по налоговым вычетам:
1. Вернуть НДФЛ больше, чем уплатили в год – нельзя.
2. Основной налоговый вычет составляет 2 ляма, и 3 ляма по процентам ипотеки.
3. Оформлять можно как через налоговиков, так и на работе (все равно каждый день туда ходите, че уж).
4. Чтоб получить налоговый вычет за квартиру – надо быть резидентом и иметь доходы, с которых платите 13%.

5. Имущественный вычет - единственный, который не имеет срока давности. Купили квартиру в то время когда официально не работали, но работаете сейчас? Оформляйте сейчас. Или наоборот, сейчас не работаете? Ну, может, лет через 5 устроитесь, тогда и вернете налог.  

Вот так мы и раскидали капец сложную тему про налоговый вычет и покупку квартиры.

Пишите, о чем еще пост сделать. И плиз, прежде чем задать вопрос в комментах, прочитайте внимательно статью. Многие спрашивают о том, что написано черным по белому, ну.

Всех благ, ваш ГопНалог.