Сообщество - Лига налоговых консультантов

Лига налоговых консультантов

65 постов 593 подписчика
11

Лимит для самозанятого. Что дальше

Добрый день.

Я оформлена как самозанятая гражданка.

Если закончится лимит на год по доходу?

А что будет дальше?

Нельзя будет выставить чек или можно, но налог будет уже не 6%, а выше.

Нужно уже будет оформлять ИП?

Кто уже столкнулся с этим?

Что делали и как выходили из такой ситуациии, когда Заказчик работает только с СЗ?

395

Ответ на пост «ИФНС: дайте нам 30 тонн документов» 

Недавно дообучался за собственные деньги, а потому я решил воспользоваться ст. 219 (вроде бы) статьёй Налогового кодекса и вернуть часть уплаченного налога. Право имею, учебное заведение дало инструкцию и консультации, а на сайте налоговой всё это дело предлагается.

Казалось бы, чего сложного?

Итак у меня на руках:

- Договор-присоединения с учебным заведением (оферта, мать ее, которой достаточно должно было быть);

- Чек (как положено, в электронном виде со всеми этими QR-кодами)
- 2-НДФЛ спправка, потому что год уже прошёл за который я хочу налоги вернуть
- Лицензия учебного заведения

Отправляю. Жду. Сайт уже успешно подтверждает, что есть переплата, и он готов её вернуть но... без камеральной налоговой проверки - фиг. Окей ждём. Положено ждать 3 месяца.


Проходит 2 месяца и 24 дня и мне звонит Дама-из-Налоговой (Д).


Д: У вас договор с учебным заведением неправильный, там вашего имени нет.
Я: В смысле неправильный? Обычный договор-присоединения. Таких студентов-платников у заведения масса, они сделали оферту, она висит на сайте, я ее вам скачал и прислал.
Д: Мне нужен договор с вашим именем!
Я: Откуда мне его взять? Я уже обучение закончил давно. У меня сертификат есть. Да и не пойдёт крупное учебное заведение на изменение формы под одного меня.
Д: Но мне нужен такой договор!
Я: На основании, простите, чего?
Д: Налоговый сотрудник вправе потребовать дополнительные документы. Статья такая-то НК РФ.
Я: Правильно, дополнительных, а договор - это не дополнительный документ. Это основной документ (настаиваю) и он вам уже предоставлен. Для обучения специальной формы договора в России законом не установлено, значит форма договора может быть любой, в том числе и договор присоединения. Это когда есть форма, а я оплачиваю и тем самым происходит акцепт.
Д: Вы мне втираете какую-то дичь. Мне нужен договор с вашим именем!
Я: Ваше требование несколько незаконно.
Д: Как мне иначе доказать, что вы платили?
Я: Я вам чек прислал.
Д: И что что чек? На нём же не написано, что это вы платили!!!

Договорились, что я дошлю выписку с банковской карты (так я узнал, что в новом личном кабинете Сбера в выписке расходы не отображаются и надо идти в отделение, чтобы выписку с расходами получить, но там будут другие даты, и не будет указано что за расход) и сертификат и она от меня отстанет.

Через день пришло подтверждение, что надо ждать поступления денег, но совершенно ни в каком уведомлении не сказано, что такое зачисление произойдёт ещё через месяц.

Пока суть да дело я решил позвонить на горячую линию налоговой (8 800 222-22-22) и уточнить, а как же мне подать жалобу на сотрудника, который просит то, чего нет. Ответили, что они колл-центр, действия сотрудников не комментируют, а потому подать жалобу я могу либо письмом, либо при личном посещении той самой налоговой на которую я жаловаться собираюсь. Класс!

Вопросов по произошедшему у меня много, но главный - один: Скажите, а нафига были все эти действия по введению онлайн-касс, всех этих QR-кодов, налоговой регистрации каждого чека, если налоговая не видит, что я со своей личной карты плачу деньги и куда, и за что?

Показать полностью
8

Нужен совет бухгалтера ибо чукча не бухгалетр и не понимает, где его обманывают

Уважаемые пикабушники, пикабутяне и прочие. Случилась у нас на работе история, так как бухгалтера юлят и вешают ролтон на уши, решила спросить совета тут. Прошу прощения, страна не РФ, а Украина, но, возможно, что то все же подскажете. Суть такова: я работаю в общепите. В связи с пандемией нас закрыли 16 марта. Открылись мы 11 мая. Оформлены мы официально, только на карту получаем минималку, остальное на руки наличкой (да, да нехорошо так делать, но увы). На карантине все написали заявление на отпуск за свой счет. Начали работать, все ок, зп падает стабильно. Но тут 2.07 начинает происходит треш. Падает n-сумма с пометкой "Зарплата бла бла бла" и коммент к поступлению: денежная помощь по безработице на период карантина. Было 3 платежа в один день. На вопросы : " что за нах?" , бухгалтера ушли в себя. Через пару дней управляющая начала заявлять, что на карантине предприятие платило за нас налог, а сейчас государство вернуло этот налог, но почему то не на счет фирмы, а работникам. Я далеко не бухгалтер, но вроде как, налог не платится на сотрудника в отпуске за свой счет. Эти деньги хотят высчитать из зп. Вычитала в инете, что малый и средний бизнес мог выбить "помощь", через центр занятости, за потерю рабочих часов и подобное для сотрудников. Если это действительно так, какого черта с нас хотят что то высчитать? Прошу прощения за длинно текст, по другому мысль изложить не получается, а понимания очень хочется. Мы далеко не бухгалтера, но чуем, что где то обман. Коммент для минусов оставлю.

8

Налоговая отказывает в вычете расходов

Здравствуйте! В 2017 году мне построили дом на моем земельном участке. Был оформлен договор подряда. Все квитанции оплаты, акты имеются. В 2019 году дом с участком я продал. В налоговую декларацию прикрепил этот договор подряда для вычета расходов.
Теперь звонят с налоговой, и говорят что такая фирма не сдавала отчётность с 2014 года и уже закрылась 2018. Просят все контакты этих людей. Сказали что скорее всего налоговый вычет отменят и начислять налог.
Правомерно ли поступает налоговый орган? Почему я должен отвечать за организацию, которая не сдавала отчётность?

10

Ответ на пост «Замена Люстры = Кидалово !!!» 

В догонку к посту про кидалово клиентами. Замену люстр заменю на бух.услуги (бухгалтерам, особенно на аутсорсе, надеюсь, будет интересно). На мой взгляд, карантин, в отдельных случаях, негативно воздействует на моск, особенно когда с ним (в нем) беда и хаос. Кароч, сама история. Был у меня клиент, ООО-шка на упрощенке. На сей момент - года полтора, деятельности нет, сдаю нулевки. Клиент с оплатой не затягивал. И тут он решил с 20 года перейти на общую систему налогообложения, НДС. Цель была такая - взять в лизинг машинку, легковую, есссно, "для нужд предприятия".  И потом ежеквартально возмещать НДС с лизинговых платежей. Говорю ему, шта налоговая будет внимательно проверять возмещение НДС с бюджета, особенно когда реально выручки от оказания услуг нет, НДС с реализации, сопсна, также, в штате людей ноль, банк дохлый, хоз.деятельности нет. Он мне в ответ - фигня, отпишемся (в плане того, когда прилетит камералка по итогам 1 квартала сего года). Чутье мне подсказывает, что ты, Patamushta, и будешь сочинять поэмы ответы на камералки.  Вот только этого мне точно не хватало! В общем, я его предупредил о рисках быть посланным  получить отказ в возмещении НДС и о выездных проверках в отношении его деятельности. И, в соответствии с договором лизинга и его данных по банку, запилил декларацию по НДС и по налогу на прибыль. К отправке готово. И тут начинаются танцы с бубнами. На дворе апрель. Основные нулевки, СЗВ-шки за 1 квартал уже сданы. Осталось оплатить бухуслуги за квартал. Выставляю счет. Сумма за квартал была смешная (ценник минимум поставил, на упрощенке в прошлом году меньше брал, хотя по большому счету делов на пол часа, но за 1С платить надо и т.д.). И тут смотрю,прошла неделя, а денег на р/с нет. Пишу. Тишина (первый звоночек). Опять пишу, что пора оплачивать. А тут еще в конце апреля подходит срок окончания действия ЭЦП этого клиента - отчётность сдаю электронно. Выставляю также счет на продление ЭЦП. Звонит. По телефону клиент начинает "рыдать", что карантин, вирус, денег нет...  Вот завтра обяз! Прошло еще несколько дней. Опять напомнил. Тишина (второй ЗВОНОЧЕГ).  Напоминаю еще раз, что декларацию НДС без оплаты не отправлю.  Опять клиент в ответ - рассчитаюсь, сниму с кредитки, "вот уже еду в банк". Я уже давно понял, что по ушам ездит. И вот настает последний день действия ЭЦП, когда можно отправить НДС и Прибыль. Клиент обещал заплатить в тот же день. Как вы уже поняли, оплаты не было. Я ничего не отправил. Хотя сроки сдачи с карантином сдвинулись, причем весьма существенно. На следующий день, а это последние числа апреля, ЭЦП закончилась... Еще через неделю, я ему написал, что, милчеловек, будьте так любезны, оплатить фактически оказанные услуги за сдачу нулевой отчетности за 1 квартал с.г., без учета декларации по НДС и прибыли, и вставляю счет по расценкам на УСН как в прошлом году. Сообщение клиент прочитал, но также молчит. Ну, думаю, хрен с ним. А в итоге, уже конец мая, прилетят ему штрафы за несвоевременную сдачу НДС , СЗВ и т.д.  Потом требования, приостановка счета... Заплатит штрафов больше. Есть мысль накатать письмо в налоговую, чтобы обратили на него внимание, когда он в июле или в октябре, когда найдет другого бухгалтера, начнет также подавать на возмещение НДС. Лизинг у него на несколько лет. Обращаюсь к коллегам по цеху, что бы вы предприняли ? Спасибо, что дочитали.

7

Возвращение налога самозанятым

Ранее писал пост с вопросом, как вернуть уплаченные в 2019 году налоги на профессиональный доход. Сейчас появилась информация, как это сделать:

Возвращение налога самозанятым Самозанятость, Налоги, Денежная компенсация, Без рейтинга

Идём в личный кабинет https://lknpd.nalog.ru/ -> Настройки -> Платёжная информация (в мобильной версии требуется открыть выпадающий список по тапу на слово "Профиль") -> Добавить новую карту.
Всё, после этого остаётся только ждать поступления денег. Обещают начислить до первого июня. Лично мне деньги пока не поступили, хотя карта привязана уже как недели две.

28

Зачем и для чего мы платим налоги?

Зачем и для чего мы платим налоги? Налоги, Кризис, Малый бизнес, Господдержка, Длиннопост, Видео

В опубликованном мной и многих других постах возник один то же по сути вопрос: если мы платим налоги, то почему государство в сложной ситуации нам не помогает? Зачем тогда вообще это государство нужно и зачем нужны налоги?


Примеры:

Зачем и для чего мы платим налоги? Налоги, Кризис, Малый бизнес, Господдержка, Длиннопост, Видео
Зачем и для чего мы платим налоги? Налоги, Кризис, Малый бизнес, Господдержка, Длиннопост, Видео
Зачем и для чего мы платим налоги? Налоги, Кризис, Малый бизнес, Господдержка, Длиннопост, Видео
Зачем и для чего мы платим налоги? Налоги, Кризис, Малый бизнес, Господдержка, Длиннопост, Видео

Полагаю, что речь идет о том, что все собранные деньги идут на вороватых чиновников, типа Сердюкова, секретуток (привет подчиненным Шойгу), виллы Медведева, траты на любимые спортивные игрушки, помощь приближенным олигархам итд итп.


Всё так, оправдывать и делать вид, что это не так - глупо. Но если посмотреть на фактическую структуру трат, какая доля идет на подобные расходы, а какая на более достойные цели. Сколько, кто чего приносит в бюджет? Вот неплохая статья на тему:

Структура затрат государства — куда и на что идут налоги


Не так давно была у нас беседа с друзьями по поводу налогообложения. Один из них недавно приехал из Европы, и мы проводили сравнительную характеристику. К общему стыду, мы плохо ориентируемся в данных цифрах, поэтому решили более подробно узнать, куда и на что идут налоги, как высчитываются, есть ли изменения в бюджете 2019 года.

Зачем и для чего мы платим налоги? Налоги, Кризис, Малый бизнес, Господдержка, Длиннопост, Видео

Какие налоги с зарплаты выплачиваются государству


Прежде чем обсудить тему, куда и на что расходуются наши с вами «кровно» заработанные, уточним, сколько же на самом деле в 2019 году выплачивается налогов, и какие они.


Налоговая инспекция внимательно следит за тем, чтобы компании вовремя и в полном объеме платили налоги. Если этого не происходит, то предусматривается штраф (например, за занижение дохода 20% от неуплаченной суммы согласно ст. 123 НК РФ).


Подоходный налог


- НДФЛ высчитывается работодателем из зарплаты сотрудника ежемесячно. По этой причине на руки все получают сумму, меньшую от той, которая оговаривалась при подписании трудового договора.

- В 2019 году расчет налога остался таким же как и в прошлом, 2018.

- Высчитывается он просто. Если есть право на вычет у сотрудника, например, детский, то его высчитывают из зарплаты, а затем умножают на цифру налога.

- в 2019 году 13% — подоходный налог (НДФЛ) назначен для резидентов, специалистов высокой квалификации которые работают в РФ по патенту и для иностранцев из ЕАЭС.

- 30% — подоходный налог для нерезидентов.

Зачем и для чего мы платим налоги? Налоги, Кризис, Малый бизнес, Господдержка, Длиннопост, Видео

Какие еще взносы выплачиваются


Абсолютно все компании и работодатели обязаны платить страховые взносы в ФНС, тариф которых установлен ст. 426 — 429 НК. Высчитываются они также с выплат, начисляемым работникам, а еще тем, кто работает по гражданско — правовым договорам.


- Общий взнос составляет 30%.

- Некоторые компании оплачивают заниженные страховые взносы, если это предусмотрено законодательством.

- В 2019 году несть изменения, и многие компании и предприниматели лишены льгот.

- В ФСС также перечисляются страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных болезней. В нынешнем году изменений нет.

- Платятся взносы не позднее 15 числа каждого месяца.


Налог на роскошь в 2019 году решено не вводить (только поправки — если есть машина с мощностью выше 410 лошадиных сил, то взимаются дополнительные средства).

Зачем и для чего мы платим налоги? Налоги, Кризис, Малый бизнес, Господдержка, Длиннопост, Видео

Дополнительные (косвенные) налоги


- НДС — налог на добавленную стоимость выплачивают все компании, которые производят какие — то товары или оказывают любые услуги. Конечная цена для обычного покупателя уже включает данный сбор, составляющий 7% — для продтоваров, 9% — непродовольственных, 50% — водка и более 25% — бензин.

- Один раз в год платятся в ФНС земельный, транспортный и имущественный налоги.

- С 2019 года введены еще 3 — экологический, туристический и налог на самозанятых граждан.



По данным PricewaterhouseCoopers россиянин в среднем выплачивал 47,4% (данные на 2016 год) государству, а в МГУ была выведена более точная сумма — 48%. То есть половина доходов отдается государству. Куда она расходуется?


Куда и на что идут налоги в государстве


НДФЛ остается в том же регионе, где работает сотрудник, то есть где официально зарегистрирован работодатель. Из общей суммы 85% подоходного налога под свое ведомство получают региональные власти, а только 15% остается на месте и распределяется на нужды.

По закону эти деньги должны уходить на ремонты, строительство дорог и поддержание их в нормальном состоянии, ремонт школ, на нужды ЖКХ, пожарную безопасность, общественный порядок.


Пенсионный, Социальный Фонды и Медицинское Страхование организованы так: все средства собираются в одном месте, а оттуда распределяются на пенсии, социальные выплаты и медицинское обслуживание.


НДС идет весь в Федеральный бюджет. Распределяются средства правительством (составляется ежегодно бюджет) на такие отрасли:

- полиция;

- содержание госаппарата;

- армия;

- образование;

- наука и прочие важные отрасли для всего государства.


Налоги нужны для того, чтобы государство имело возможность реализовывать социальные цели, к которым относятся качество жизни граждан, здоровья, уровня образованности и благосостояния. Когда мы отдаем часть своих доходов в бюджет, то принимаем участие в создании благоприятной жизни. По сути мы инвестируем в строительство дорог, образование, национальную безопасность и программы с бедностью.


источник

Данные за 2020 год в цифрах

Зачем и для чего мы платим налоги? Налоги, Кризис, Малый бизнес, Господдержка, Длиннопост, Видео
Зачем и для чего мы платим налоги? Налоги, Кризис, Малый бизнес, Господдержка, Длиннопост, Видео

отсюда



Подведем итог:


Налоги в целом имеют целевой характер и не относятся к категории "кубышка на черный день", что в отношении граждан, что в отношении бизнеса (даже если отбросить в сторону моральный вопрос поддержки частного бизнеса государством). Есть единственное исключение:

Зачем и для чего мы платим налоги? Налоги, Кризис, Малый бизнес, Господдержка, Длиннопост, Видео

Как ФНБ (фонд национального благосостояния) появился?


Во второй половине 1999 года мировые цены на нефть впервые за несколько лет поднялись выше отметки $20 за баррель. Это позволило нарастить доходы бюджета, и в 2001 году президент РФ Владимир Путин предложил создать резерв, формируемый из "связанных с благоприятной внешнеэкономической конъюнктурой" доходов.


Так, в 2004 году появился Стабилизационный фонд. Через четыре года — с 1 февраля 2008 года — его разделили на Резервный фонд и собственно Фонд национального благосостояния. Первый был нужен для покрытия бюджетных расходов в случае, если мировые цены на энергоресурсы сильно снижались, и для стабилизации таким образом экономики в кризис. А ФНБ предназначался для софинансирования добровольных пенсионных накоплений россиян.

В декабре 2017 года Минфин потратил последние средства из Резервного фонда как раз на покрытие бюджетного дефицита. И с 1 января 2018 года ФНБ и Резервный фонд объединили, а еще через месяц второй окончательно перестал существовать.


А сколько в нем сейчас денег?


На 1 февраля 2020 года в фонде находилось 7,84 трлн рублей. Что равно примерно 6,9% от ВВП, прогнозируемый объем которого в 2020 году составит 113,631 трлн рублей.

На сайте Минфина можно посмотреть подробную статистику о движении средств ФНБ.

И откуда эти деньги берутся?


Фонд пополняется за счет:

- дополнительных нефтегазовых доходов федерального бюджета. Рыночные цены на ресурсы меняются регулярно и нередко довольно сильно. Например, за месяц с 1 февраля по 1 марта этого года на фоне новостей о новом коронавирусе нефть марки Brent (от нее рассчитывается стоимость российской экспортной марки Urals) подешевела на торгах на 15,1%. В государственный бюджет такие скачки не заложишь, так что согласно бюджетному правилу он сверстан из расчета цены Urals $42,4. И как раз все доходы выше этого уровня и идут в ФНБ. По данным Минфина, средняя стоимость Urals в период с 15 января по 14 февраля составила $57,5 за баррель;


- доходов от управления его средствами. Так, в 2019 году власти заработали на размещении средств фонда 95,179 млрд рублей. При этом с 1 февраля 2016 года до 1 февраля 2022 года действие нормы приостановлено — эти деньги идут не в ФНБ, а сразу в основную часть федерального бюджета.


источник


В обоих случаях речь о доходах от нефтегазового сектора, а не о налогах малого и среднего бизнеса.


Моё личное мнение (возможно трижды ошибочное): стоит ли помогать бизнесу выйти из данной ситуации? Да стоит, но дифференцировано, четко понимая кому и как, в зависимости от важности этой отрасли для государства и с точки зрения поддержания социальной стабильности и защиты интересов обычных людей, работающих в этих организациях. Где-то это могут быть налоговые послабления (возможно каникулы), где-то льготные кредиты от банков с гос участием или напрямую от ЦБ, где-то прямое целевое финансирование, где-то выкуп части собственности (если речь о крупных и стратегических предприятиях), где-то снижение арендной платы (если арендодателем выступает государство) итд.


Но увы, по моему скромному разумению, в определенных случаях государству не стоит вмешиваться и бизнес должен пройти через процедуру банкротства. Спасти всех явно не получится и цели такой вероятно ставится не должно, лучше потратить усилия для поиска других вариантов реализации работников с закрытых организаций, на увеличение пособий по безработице, а возможно продлению сроков выплаты подобных пособий.


Повторюсь это лишь мои скромные разумения на этот счет, единственное, что могу сказать точно, что тем, кто считает, что им государство что-то должно по причине факта того, что они платят налоги, пора снять розовые очки и реально взглянуть на окружающий мир.

Зачем и для чего мы платим налоги? Налоги, Кризис, Малый бизнес, Господдержка, Длиннопост, Видео

Спасибо за внимание.

Upd: тем кому лень читать:

Зачем и для чего мы платим налоги? Налоги, Кризис, Малый бизнес, Господдержка, Длиннопост, Видео

Если кому-то интересно ознакомиться с альтернативной точкой зрения, можно посмотреть следующий пост - Ответ на пост «Зачем и для чего мы платим налоги?»

Показать полностью 10 1
9

Налоговая присвоила новый ИНН без ведома налогоплательщика

Здравствуйте, это мой первый пост прошу не судить строго. В частности, я надеюсь на помощь лиги юристов и людей которые сталкивались с этой проблемой))

Проблема в том, что недавно у моего отца в личном кабинете на сайте ФНС исчезли все данные по налоговым отчислениям, да и вообще все личные данные)) Также, налоги начали приходить по несколько раз, например налог на транспорт или недвижимость. Отец написал обращение в ФНС и спокойно ждал ответа. И вот, сегодня, ответ наконец пришел. Отцу позвонили из налоговой и сообщили, что два года назад ему попросту присвоили новый ИНН, потому что старый ИНН совпадал с ИНН третьего лица. Основная проблема в том, что мой отец госслужащий, следовательно декларирование доходов, имущества и недвижимости происходит с привязкой к ИНН, но что более важно, его электронная подпись тоже привязана к старому ИНН, а документы он подписывает важны и в большом количестве. Я искал информацию в интернете по этому поводу, но мнения там неоднозначные и часто расходятся.

Прошу подсказать, что в этой ситуации делать! Заранее говорю спасибо за потраченное вами время и отзывчивость!

6

Просрочен срок сдачи отчета


Уважаемые жители Пикабу, а особенно лига налоговых консультантов. Достал этот вирус уже, сил нет. Объясню по порядку. Со всеми этими истериками карантин, не карантин, выходные, не выходные...... Я прошляпила срок сдачи налоговой декларации по УСН, который истёк 31.03.2020.,чисто по человечески меня наверное можно понять, у меня маленький ребёнок, муж после инсульта, престарелая мама, я тупо закрутилась между семьёй и работой. Вернее, я 30.03 прочитала указ президента о переносе сроков сдачи, НО я не дочитала до конца и со всеми сносками, оказывается, что медицинские организации не прерывают работу и эти новые сроки их не касаются. Сегодня я отправила декларацию и позвонила в налоговую, а они не знают, относится ли наш микро- стоматологический кабинет к медицинской организации. Перечитала уже кучу информации. К выводу не пришла к сожалению. Я понимаю врачи, да, их обязали работать и оказывать первую помощь при сильной боли и в экстренных случаях, а мы, бухгалтера, тоже должны сидеть в кабинете целый день? Врачи работают посменно. Помогите, кто чем может пожалуйста.

Мои подписки
Подписывайтесь на интересные вам теги, сообщества,
пользователей — и читайте персональное «Горячее».
Чтобы добавить подписку, нужно авторизоваться.
Отличная работа, все прочитано!