ЗАЧЕМ И КАК ХРАНИТЬ ЧЕКИ, ЧТОБЫ НЕ ПЛАТИТЬ ЛИШНИЕ НАЛОГИ?
Со временем чеки теряются, выцветают. Тогда вы можете лишиться одного из инструментов для документального подтверждения расходов, чтобы уменьшить/вернуть налог.
Варианты:
1️⃣Сделать фото/сканы чеков
2️⃣Использовать сервис, мобильное приложение ФНС России Мои чеки онлайн.
3️⃣С помощью приложения Проверка чеков.
Было полезно? Делитесь постом с друзьями и коллегами👉
ФНС напугал предпринимателей половины страны
В личном кабинете ОФД появилось такое сообщение и одновременно прилетело письмо от ФНС.
Весь день клиенты звонили, спрашивали что делать. Единственный совет, который мы смогли дать, это зайти в ЛК ОФД и найти чеки, которые помечены как "отказ" и "жёсткий карантин", и посмотреть тэг ошибки. При этом сайты ОФД лежали под наплывом посетителей.
Только на следующий день смогли получить ответ от налоговой, что это была массовая рассылка....
Платформы для онлайн-обучения: что вы о них думаете? Поделитесь мнением!
Онлайн-курсов становится все больше, и нам интересно собрать статистику. Пожалуйста, пройдите небольшой опрос и поделитесь своим мнением!
Как зарегистрировать ИП и стать самозанятым: подробное руководство
В 2024 году зарегистрировать ИП можно всего за один день. Однако, на подготовку документов придется потратить некоторое время. Сегодня о том, что нужно для оформления и что предусмотреть заранее для предотвращения сложностей в будущей предпринимательской деятельности.
Способы подачи документов и требования к организации работы.
Этап 1. Выбор способа подачи документов на регистрацию ИП
При решении открыть индивидуальное предпринимательство (ИП) возникают вопросы: где оформить документы и сколько это стоит? На данный момент, существует множество вариантов оформления ИП: от личного обращения до онлайн-регистрации на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС), в многофункциональном центре (МФЦ), через нотариуса или банк.
Правила и условия регистрации ИП:
Повторное обращение за регистрацией из-за недостающих документов или неправильного оформления не облагается государственной пошлиной. О предстоящей регистрации можно узнать на сайте ФНС через подписку на рассылку по электронной почте.
Открыть ИП можно бесплатно, без уплаты государственной пошлины, если необходимый пакет документов отправлен в регистрирующий орган через сайт ФНС или Госуслуги. Изменения в п.3 ст.333.35 Налогового кодекса РФ были внесены в 2018 году. Госпошлину также не нужно платить при подаче документов через МФЦ или нотариуса.
Этап 2. Выбор ОКВЭДов
Вам необходимо определиться с видами деятельности, которыми Вы будете заниматься. Выбранные ОКВЭДы указываются в заявлении на регистрацию ИП.
Допустим, вы хотите устанавливать и чинить стиральные и посудомоечные машины. Тогда вам подойдет код 95.22 «Ремонт бытовых приборов, домашнего и садового инвентаря». А еще думаете организовать монтаж кондиционеров. Это уже другой код — 43.22 «Производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха».
Тот вид деятельности, который будет приносить основной доход, нужно выбрать основным.
Количество дополнительных видов бизнеса не ограничено. Но для некоторых из них могут понадобиться дополнительные документы — к примеру, лицензия или справка об отсутствии судимости. Список видов деятельности можно расширить или сузить в любой момент.
Учтите, что с некоторыми кодами ОКВЭД не получится перейти на специальные налоговые режимы. Скажем, ювелир может работать на упрощенной системе налогообложения, только когда делает бижутерию или занимается ремонтом украшений. Если же он создает изделия из драгметаллов, придется выбрать общую налоговую систему.
Дополнительных ОКВЭД может быть сколько угодно, но лучше ограничиться тем перечнем видов деятельности, которыми вы действительно будете заниматься.
Выбор правильного основного кода ОКВЭД имеет важное значение для бизнеса и вот почему:
Во-первых, от него могут зависеть меры поддержки. Некоторые государственные программы и субсидии могут быть доступны только для определенных видов деятельности, которые определяются кодами ОКВЭД.
Во-вторых, основной код ОКВЭД может влиять на страховые взносы. Для некоторых видов деятельности страховые взносы могут быть выше.
В-третьих, основной код ОКВЭД важен при найме работников. С зарплаты работников отчисляются страховые взносы, и размер этих взносов зависит от основного кода ОКВЭД.
И наконец, основной код ОКВЭД влияет на размер взносов “на травматизм”. Чем более “рискованным” является вид деятельности, тем выше будет тариф этих взносов.
Важно отметить, что основной код ОКВЭД не влияет на систему налогообложения, величину налогов и количество отчетностей. Однако, правильный выбор основного кода ОКВЭД поможет избежать недоразумений и дополнительных расходов.
Этап 3. Подготовка пакета документов для регистрации
Для регистрации ИП необходимы:
• паспорт,
• ИНН,
• квитанция об оплате госпошлины (800 рублей),
• заявление на регистрацию ИП
• и заявление на выбор системы налогообложения.
Однако, требования могут отличаться в зависимости от того, как вы подаете документы. Например, если вы подаете их онлайн, вам не нужно оплачивать пошлину и у вас должна быть электронная подпись. Если вы выбираете общую систему налогообложения, вам не нужно подавать заявление на специальный режим. В 2023 году отменили требование о предоставлении копии паспорта при регистрации ИП. Теперь налоговая сама проверяет паспортные данные, указанные в заявлении. (Федеральный закон от 02.11.2023 № 519-ФЗ).
Этап 4. Заполнение заявления на регистрацию ИП
Вы можете пропустить этот этап, если планируете подавать документы через интернет.
Этап 5. Подача документов в налоговый орган
Есть несколько способов оформить и передать документы в налоговую.
Дистанционно
Заполнить заявление на регистрацию ИП и отправить нужные документы можно через специальный сервис на сайте ФНС или через мобильное приложение «Личный кабинет индивидуального предпринимателя». Когда ведомство рассмотрит вашу заявку, останется только подписать его в отделении ФНС.
Можно не посещать офис налоговой, если у вас есть цифровая подпись. Когда вы подаете заявление через сайт ФНС и подписываете его электронной подписью, то вся процедура будет дистанционной. Цифровую подпись можно оформить бесплатно — например, в приложении «Госключ».
В отделении налоговой или МФЦ
Можно лично обратиться в отделение ФНС по месту вашей регистрации.
Либо подать документы через МФЦ. Только предварительно убедитесь, что в выбранном центре доступна услуга регистрации ИП.
Через нотариуса
Если вам по каким-то причинам неудобно обращаться в МФЦ, оформить документы для налоговой можно через нотариуса. Он заверит подпись на заявлении и сам отправит документы в ФНС электронным или заказным письмом. Но эта услуга платная, она обойдется вам минимум в тысячу рублей.
Через банк
Банки заинтересованы в новых клиентах. Поэтому многие предлагают бесплатную услугу регистрации ИП при условии, что вы откроете у них расчетный счет для бизнеса. Вам выпустят цифровую подпись, помогут подготовить документы и отправить их в налоговую службу.
Прежде чем соглашаться на предложение какого-то одного, сравните условия обслуживания ИП в разных банках — вся информация для бизнеса обычно есть на их официальных сайтах.
Для подачи документов на регистрацию нужно:
• заявление (формируется автоматически в нужном формате),
• усиленная квалифицированная электронная подпись (можно получить в аккредитованных удостоверяющих центрах).
Результат рассмотрения заявления придет на указанную электронную почту, а также будет доступен в личном кабинете на сайте сервиса.
Этап 6. Получение документов о госрегистрации ИП
После подачи заявления на регистрацию ИП, документы о регистрации можно получить по электронной почте, независимо от того, было ли заявление подано на бумаге или в электронном виде. Документы приходят на адрес электронной почты, указанный в заявлении.
Если бумажный вариант документов все же необходим, вы можете обратиться с запросом в регистрационный орган. Предприниматель получит лист записи ЕГРИП и уведомление о постановке на учет в налоговый орган.
С 2017 года свидетельство о регистрации ИП не выдается, вместо него выдается лист записи ЕГРИП. Свидетельство о постановке на учет также выдается на обычном листе формата А4, а не на защищенном бланке.
ИФНС может отказать в регистрации ИП, если документы поданы не в тот налоговый орган, или если форма на регистрацию заполнена неправильно. Поэтому важно внимательно следовать инструкциям по заполнению документов и изучить образец заполнения.
Этап 7. Выбор системы налогообложения
Чтобы выбрать подходящий налоговый режим, изучите критерии и посчитайте налоговую нагрузку.
По умолчанию для ИП устанавливается общая система налогообложения, однако она достаточно сложна и предполагает ведение бухгалтерской отчетности и предоставление деклараций по различным видам налогов. В связи с этим, большинство предпринимателей выбирают упрощенную систему налогообложения (УСН) и подают заявление на применение УСН при регистрации ИП вместе с другими документами.
УСН можно выбрать в течение 30 дней с момента регистрации ИП, иначе переход на УСН в текущем году будет невозможен и можно будет это сделать только с начала следующего года.
Но в спецрежимах есть ограничения, к примеру на оборот и количество сотрудников или отдельные виды бизнеса.
Для небольшого бизнеса подойдет патентная или упрощенная система налогообложения (УСН). Главное убедиться, что ваш код ОКВЭД совместим с этой системой и вы укладываетесь в лимиты по доходу и штату сотрудников.
Даже если обстоятельства изменятся или вы просто ошибетесь с выбором налогового режима при регистрации, позже вы сможете подобрать более подходящий и перейти на него.
Вновь зарегистрированные индивидуальные предприниматели на упрощенной системе налогообложения (УСН) и патентной системе налогообложения (ПСН) до конца 2024 года могут воспользоваться налоговыми каникулами и применять нулевые налоговые ставки. Однако эта льгота распространяется не на всех, а только на тех, кто занимается определенными видами деятельности.
Этап 8. Открытие расчетного счета
После регистрации ИП вам потребуется открыть расчетный счет. Если вы планируете принимать онлайн-платежи от покупателей и переводы от других индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, расчетный счет необходим. Если же вы планируете получать от клиентов только наличные платежи и общая сумма сделок не превышает 100 000 рублей, то расчетный счет не обязателен. К этой категории относятся:
• продажа бумажных газет и журналов (не менее 50% товарооборота);
• продажа ценных бумаг;
• общепит в образовательных организациях во время занятий;
• торговля на розничных рынках, ярмарках и выставках, кроме торговли непродовольственными товарами из этого перечня;
• разносная торговля с рук в пассажирских поездах и на борту самолётов;
• торговля мороженым в киосках;
• продажа безалкогольных напитков, молока и воды в разлив;
• розничная продажа бахил;
• продажа молока, кваса, масла, рыбы и керосина из автоцистерн;
• сезонная продажа овощей и фруктов вразвал;
• приём стеклотары и утильсырья, кроме металлолома, драгоценных металлов и камней;
• ремонт и окраска обуви;
• изготовление и ремонт металлической галантереи и ключей;
• уход за детьми, больными, престарелыми и инвалидами;
• продажа изделий народных художественных промыслов их изготовителем;
• вспашка огородов и распиловка дров;
• услуги носильщиков на вокзалах, в портах и аэропортах;
• сдача индивидуальным предпринимателем в аренду жилых помещений и машино-мест в многоквартирных домах.
Этап 9. Регистрация кассовой техники
В 2024 году использование контрольно-кассовой техники (ККТ) стало обязательным для большинства индивидуальных предпринимателей, но есть исключения. ККТ не требуется при торговле мороженым в киосках, продаже безалкогольных напитков на разлив, торговле молоком и питьевой водой, приеме от населения стеклотары и вторсырья (за исключением металлолома, драгоценных металлов и камней), ремонте и окраске обуви, изготовлении и ремонте металлической галантереи, ключей и т.д.
Здесь важно не столько организационно-правовая форма и форма собственности, сколько осуществление соответствующих операций. Касса нужна даже некоммерческим организациям и бюджетным учреждениям. Кроме того, касса необходима в отдаленных населенных пунктах без доступа к интернету, так как она может работать в автономном режиме.
ИП, работающим с маркированными товарами, необходимо приобрести кассовый аппарат для работы с такими товарами. Без кассы не обойтись при приеме оплаты наличными или безналичными средствами. Если покупателем является физическое лицо.
Этап 10. Получение лицензий и необходимых разрешений
Лицензия требуется предпринимателям, чтобы таксовать, заниматься образовательной деятельностью с наймом педагогических работников, организовывать частный сыск и охрану. Весь список лицензируемых видов деятельности указан в ст. 12 Федерального закона от 04.05.2011 № 99-ФЗ.
Для некоторых видов деятельности индивидуальным предпринимателям требуется лицензия. Например, лицензия нужна для осуществления деятельности такси, образовательной деятельности с привлечением педагогических работников, частного сыска и охраны. Полный список лицензируемых видов деятельности приведен в статье 12 Федерального закона №99-ФЗ от 4 мая 2011 года. Необходимо также согласовать другие виды деятельности, например, открытие производства продуктов питания, кафе, оптовой торговли детскими игрушками и т. д. СЭС, МЧС и другими службами.
Оформление разрешений и согласование деятельности следует начинать до ее начала, чтобы избежать штрафов.
Этап 11. Регистрация в Социальный Фонд России в качестве работодателя
С 1 января 2023 года Социальный фонд России (СФР) автоматически регистрирует индивидуальных предпринимателей (ИП) в качестве работодателей после подачи ими формы ЕФС-1. Если ИП заключает договор гражданско-правового характера (ГПХ) с исполнителями, предусматривающий уплату взносов на страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний (“взносы на травматизм”), он должен зарегистрироваться в СФР в качестве страхователя-работодателя самостоятельно.
Регистрация должна быть осуществлена в течение 30 календарных дней с даты заключения договора. Это можно сделать дистанционно, в электронном виде через портал Госуслуги. Уведомление о регистрации обычно готово через пять рабочих дней и может быть получено лично или по почте.
Подытожив, ответим на самый часто задаваемый вопрос: А стоит ли становиться ИП или есть альтернативы?
Есть три варианта регистрации бизнеса: как индивидуальный предприниматель, как самозанятый или как юридическое лицо (часто общество с ограниченной ответственностью — ООО).
1. Статус ИП оптимален для тех, у кого небольшой бизнес. При этом ограничений на размер оборотов нет — просто нужно будет выбрать подходящую систему налогообложения. ИП легче зарегистрировать и закрыть, чем ООО. Отчетность намного проще. Можно брать кредиты и займы, оформлять лизинг и рассчитывать на господдержку. Но по обязательствам бизнеса придется отвечать и собственным имуществом, которым вы владеете как частное лицо.
2. Статуса самозанятого может оказаться вполне достаточно, когда речь идет о микробизнесе и вы не планируете привлекать наемных сотрудников. Это самый простой и быстрый способ легализовать свое дело. Налоги и отчетность у самозанятых минимальны. Но кредиты на бизнес получить сложнее, чем ИП и ООО, чаще всего удается рассчитывать только на потребительские кредиты и займы.
При желании можно стать индивидуальным предпринимателем и одновременно зарегистрироваться самозанятым, чтобы снизить налоги и упростить отчетность. Если ваш бизнес вырастет, профессиональный доход превысит 2,4 млн рублей в год или потребуются наемные работники, нужно будет просто перейти на другую систему налогообложения.
3. ООО обычно проще получать крупные кредиты, в том числе по льготным программам, привлекать инвестиции. По долгам бизнеса не придется отвечать личным имуществом предпринимателя. Но открыть юр. лицо довольно сложно и требований к отчетности больше всего. Обычно такую форму собственности выбирают компании, которые работают с партнерами или имеют большие бизнес-амбиции.
Если обстоятельства изменятся и ваши бизнес-прогнозы не сработают, вы сможете сменить форму регистрации бизнеса — например, закрыть ИП и открыть ООО.
Начало серии статей о регистрации бизнеса:
Такие разные структуры
Налоговая такая: у вас недоимка 42 копейки, мы отправили заказное письмо, смс, уведомление в банк, оплатите любым способом, в любом личном кабинете иначе будем вынуждены наложить арест на счёт.
Почта: да, мы привезём из другой страны любую вещь, уведомим по смс, вот вам личный кабинет, там можно отслеживать, выдадим в срок.
Судебные приставы: вы всего месяц назад заявление подали, его даже не рассмотрели ещё и да, у нас есть сайт, на нём смотрите. Да нам похрен, что там ничего нет, сайт же есть.
Всмысле мы должны отвечать на звонки и имейлы?!
Всмысле проверять счета, искать должников, накладывать аресты?!
Я думал надо просто ходить в красивой форме.
О работе госпорталов
Для входа надо быть хотя-бы Бенджамином Баттоном
"Бесплатное" ЭЦП от налоговой
Все знают, что налоговая инспекция выдаёт ЭЦП бесплатно руководителям организаций и ИП. Поход в налоговую инспекцию, это прям лотерея. Можно потратить 10 минут и уйти с ЭЦП в кармане, а можно и 1.5 часа и уйти ни с чем. Но сейчас речь пойдет не об этом. А о том, как продлить ЭЦП.
Мало кто знает, что продлить ЭЦП можно тоже БЕСПЛАТНО, причём прямо со своего компьютера. Ниже расскажу, что для этого мне пришлось пройти:
Так как опыт работы с компом не малый, я решил самостоятельно продлить ЭЦП, так как она заканчивалась через 4 дня (не тяните до последнего, может что-то из сервисов налоговой не работать). Итак, вам понадобится следующее.
1.Компьютер с браузером, поддерживающим технологию ГОСТ (я обычно использую ЯНДЕКС).
2. Установленный КРИПТО ПРО версии 5.0.
3. Установленный Крипто Про ЭЦП браузер плагин.
4. Настроенный компьютер.
5. Действующий ЭЦП.
Необходимо зайти на сайт https://www.nalog.gov.ru/ и продлить ЭЦП.
Теперь по пунктам. Надеюсь, с браузером ни у кого не возникнет проблем. Крипто Про можно скачать с официального сайта, пройдя бесплатную регистрацию. Ставите программу и можете ей пользоваться бесплатно 3 месяца. Браузер плагин скачиваете там же или прям с сайта налоговой по ссылке, которая появится при проверке вашего компа на соответствие требованиям налоговой. Выполнив все действия, вы получите настроенный компьютер.
Обязательное условие-ЭЦП должна быть ОБЯЗАТЕЛЬНО выпущена налоговой.
Дальше уже все не сложно (если сайт налоговой работает корректно). Выбираете нужный пункт меня в личном кабинете и делаете все пошагово. Если же сайт работает нестабильно, что произошло в моем случае, то дальше начинается ……………(не нормативная лексика опущена.
Если появятся вопросы, https://t.me/torgovlya69.
Если не уверены, что справитесь, напишите . Помогу.
ИП под обналичку, строителю червонец
Автобус, два парня с пивком. Один другому....
- Дела такие....
- Устроился Мишаня корешок на работу в очередную строительную шарашку, электромонтаж там у них и прочее, ну и понеслась. Работы вроде достаточно и платили терпимо, хоть и как обычно задерживали. Потом, так получилось, что говорит, твои заработанные денежки начинают считать и счетоводам начинает казаться, что многовато ты зарабатываешь «собака сутулая». Ну сидит там у них типа финансист.
- После объявляют о том, что теперь у тебя с другом одна зарплата на двоих. То есть, ты с корефаном теперь на одном окладе в 40000, каждому по 20000, а остальное заработаете на объёме выполненных работ. Заодно забирают у тебя топливную карту выданную в помощь - «ибо нехер». В какой-то момент, ко всему этому добавляется осознание того, что контора удерживает у тебя и работяг 10% на что? Никогда не догадаешься))).
- Удерживают 5% на содержание базы. Это такое место, где стоят бытовки для переодевания, газели, манипуляторы, вышки и хранится всякий строительный материал. То есть рабочие сами оплачивают эту территорию, которую арендовала фирма))). Огонь?)))) Огоооонь))).
- Ещё 5% удерживают в бюджет бригады, который типа должен обеспечить бригаду зарплатой на месяца, когда простой в работе. Вот такая простая математика основанная на разводе. И кстати, когда увольняешься, из этого бюджета тебе ничего не отстегнут)))))
- Ты осознаешь происходящее, но знаешь способ, как остаться на том же уровне заработка и тебя это не беспокоит, тем более теперь развязаны руки.
- Далее тебя начинают пристёгивать к штрафам за то, что ты не смог подписать контрольную смету с объёмами у заказчика, в связи с отсутствием определенных материалов при выполнении работ, которых конечно же там нет - а быть должны. А нет их там, потому что их в принципе для этого не приобретали. И вот ты уже торчишь своей конторе 200 000 тысяч на ровном месте.
- В этот раз ты тоже осознаешь произошедшее, но и тут знаешь места страховки и плюсы ситуации. Тем более в дальнейших действиях наступает полная анархия и максимальное «отрицалово».
- Далее тебе предлагают приехать к вестибюлю станции метро и развернуть там работы по демонтажу старых опор освещения, согласно дефектной ведомости. А ты, как человек ответственный, задаешься вопросом о факте законности и согласования сего мероприятия с руководством Метрополитена. На что тебе отвечают - «Не дрейфь, всё норм, топчи педали».
- Ты не дрейфишь и приступаешь к работам, и тут на горизонте появляется человек в форме администрации метрополитена и оглашает претензии, радиус охранной зоны и направление, в котором нужно идти для получения разрешения, которого конечно же у нас нихрена нет. Ты докладываешь начальству о неудаче и они принимают информацию - на этом всё. А через неделю тебе рассказывают о том, что работу нужно выполнять, а не вступать в нежности с незнакомцами в форме. И снова ты подлец и негодяй, теперь мил человек, у тебя и оклада нет.
- Через месяц всё утихает и ближе к Новому году тебе задерживают заработанные процентики от объёма, а на вопрос о ней, тебя спрашивают - Ну а сколько тебе нужно чтобы встретить новый год?
- И вот ты уже с протянутой рукой.
- Ах да, настроение так себе и ты выше участия в Новогоднем корпоративе с офисными клерками. В связи с чем, тебе не вручают банковскую карточку с новогодним бонусом как остальным. Ну потому что нужно было идти на корпоратив - вот тогда бы и получил свою дебетовку на 30000 тыЩ. А другу своему передай - что нехер кататься по загранкам, когда тут корпоратив - ему карточку тоже хера.
- С нового года, по документам ты уволен, но можешь продолжать работать за процент. Так, просто какой-то парень, выполняющий какие-то работы как прораб.
- Ещё через месяц тебе предлагают открыть ИП для обналичивания и в связи с этим прибавку в 10 000 рублей в месяц. Конечно для этого нужно ещё замутить пару новых симок и тогда дело пойдёт.
- Понимая уровень грядущего фиаско с перспективой заседания в налоговой или в суде, ты вежливо отказываешься, ссылаясь на отсутствие такой возможности в связи с определённым ограничением в данном действии.
- И что происходит дальше? Дальше тебе говорят:
- Мы всё проверили, никаких ограничений у тебя нет, можешь открывать своё ИП. То есть тебя ещё и проверят, что бы ты не переживал))).
- Пришлось ему тикАть из этой конторы. И знаешь, а кое кто там у них взял и открыл Ипэшки))). Ну не дятлы?
Грустно во всём этом только одно - Когда же вы, шарашкины конторы, нажрётесь-то ёбнрт?
- Ни разу не слышал, что где-то есть строительная организация, где достойно или хотя бы вовремя платят, где людям выдают нормальный инструмент и они не переодеваются в вонючих вагончиках или бытовках, где каждый месяц не увольняются пачками и не устраиваются новые. Где никого не кидают, ценят сотрудников и не распихивают по карманам обналичку?