Мне кажется все Ваши рассуждения можно развеять так.
Гражданин заключает трудовое соглашение с работодателем. Например, предлагают работу за условные 100 тыс. руб. Соискателя это устраивает. Но. Буржуй же будет платить с меня в бюджет и страховую "мои" 32%, сверх нашего соглашения. . Прошу у работодателя 130 тыс. Если не идёт на это, то ищу дальше за 130 тыс. Нахожу. Что получается? "мои" налоги у меня, плачу только 13%
Или опять начинаю считать, сколько же с меня опять капиталист переводит в страховые?
Георгий Машнин, топ менеджер Русклимата, в своем тг всё расписал очень подробно:
Россия · НДС: 20% · Налоги на ФОТ (ЕСН+НДФЛ): 43-52% (в среднем 47%) · Корпор налог: 25% · Общая налоговая нагрузка: 47%
Германия · НДС: 19% · Налоги на ФОТ: 34,7-65,7% (в среднем 50%) · Корпор налог: 29,9% · Общая налоговая нагрузка: 49%
Франция · НДС: 20% · Налоги на ФОТ: 56-112% (в среднем 84%) · Корпор налог: 25% · Общая налоговая нагрузка: 66%
Великобритания · НДС: 20% · Налоги на ФОТ: 33,8-58,8% (в среднем 46%) · Корпор налог: 25% · Общая налоговая нагрузка: 47%
Япония · НДС: 10% · Налоги на ФОТ: 20-60% (в среднем 40%) · Корпор налог: 29,7% · Общая налоговая нагрузка: 43%
Южная Корея · НДС: 10% · Налоги на ФОТ: 15-54% (в среднем 30%) · Корпор налог: 25% · Общая налоговая нагрузка: 33%
США · Налог с продаж: до 10% · Налоги на ФОТ: 17,65-57,65% (в среднем 38%) · Корпор налог: 21% фед. + до 12% штаты. · Общая налоговая нагрузка: 36-39%
Индия · НДС: 18% · Налоги на ФОТ: 17-54% (в среднем 30%) · Корпор налог: 22-30% · Общая налоговая нагрузка: 40%
Китай · НДС: 13% · Налоги на ФОТ: 23-65% (в среднем 40%) · Корпор налог: 25% (льготный 10-15%) · Общая налоговая нагрузка: 33%
Как видно из статистики нагрузка в России уже выше, чем в развивающихся странах и приближается к евробюрократии. Но это еще не все. Вспомним про стоимость денег, еще одну базовую статью расходов в любой PL.
Ключевые ставки ЦБ по странам: Россия: 17% Европа (ЕЦБ): 3,25% Великобритания: 4,75% Япония: 0,2% Южная Корея: 3% США (ФРС): 4,5-4,75% Индия: 5,5% Китай: 3,65%
То есть, стоимость фондирования в России дороже, чем в среднем по миру в 4 раза. При этом из-за особенностей нашей страны, в части безумных расстояний и санкций (к сожалению), плечо логистики у нас длиннее и, соотв. оборачиваемость капитала ниже, что требует для финансирования того же оборота на 30%-50% больше капитала, который еще и в 4 раза дороже. По сути это формирует дополнительную «налоговую» нагрузку на компании.
Когда у тебя, например, оборачиваемость капитала в торговом бизнесе в среднем по миру 8-10 оборотов, то в России это будет 6. Что это значит с точки зрения стоимости фондирования? +1 месяц замороженных денег со стоимостью в 20%. То есть в совокупную нагрузку нужно добавить еще 3-7%.
И это без расходов на долгие инвестиции в основные фонды и амортизацию.
Про них, благодаря г-же Набиуллиной вообще можно забыть. И просто надеяться, что чудом вывезут главные инноваторы, которые понавкладывали в новые цеха, заводы, ПО, автомотизацию, разработку за последние годы и которые сейчас, благодаря такой ставке, жестко (если не сказать жестоко) споткнулись. Надеяться, что вывезут и бизнесы свои спасут. Но, как говорится, вывезут не только лишь все.
Итак, вернемся к налоговой нагрузке. Если учесть стоимость фондирования, то нагрузка на бизнес в России при текущих налогах УЖЕ выше, чем в Германии. И мы стремительно приближаемся к стране с самыми высокими налогами в мире - Франции! Забудьте про разговоры, что в Европе дикие налоги, поздравляю, мы - Европа.
С нагрузкой выше 50% уже сейчас развитие возможно только в рамках свободных экономических зон, технопарков, ТОРов и ТОСЭРов.
Остался вариант из ИТ-отделов делать ИТ-компании, что каждая 2ая компания в России уже реализовала.
Ну, или же беспредельно дробить бизнес на СМП, правда эту лавочку тоже активно прикрывают с двух сторон: снижение порогов по упрощенке и эффективная работа налоговой и прокуратуры.
Итого, господа чиновники, а так же их охранители из числа спекулянтов и финансовых журналистов, которые никогда никаким серьезным бизнесом не управляли!
Объясню по-простому: если рубль останется приколоченным к 80, а ставка к 16-17%, но при этом НДС вырастет с 20% до 22%, то в экономике начнет пахнуть кладбищем по объективным причинам. Так как условия будут не совместимы с жизнью. Услышьте. И в итоге будет не больше поступлений, а меньше!
По факту в России нужно снижать налоговую нагрузку, а не повышать.
В какой-то момент я понял, что обсуждать налоги в разных странах вещь совершенно бесполезная.
Существует десятки видов взаимодействия населения с правительством.
Несколько вариантов:
- государство забирает 90% зарплаты в виде налогов. Население бесплатно отдыхает на Мальдивах, а в бесплатных больница у каждого отдельная палата и врач.
- государство забирает 1% зарплаты. Население каждый год за свой счет летает на Мальдивы, а в больницах свободно покупает себе отдельную палату и личного врача.
- государство забирает 1% зарплаты. Населению не хватает денег чтобы сходить в кафе, в больницах чисто, аккуратно и пусто - заплатить за врача не хватает 99% оставшейся зарплаты.
- государство забирает 90% зарплаты в виде налогов. Населению некуда девать даже оставшиеся 10% зарплаты - в стране нечего купить. Лечатся подорожником.
Это просто первые пришедшие на ум варианты. А их множество. И рассматривать систему налогообложения в отрыве от всего остального нет смысла.
А самое главное - на земле нет рая. Нигде. Если бы он был туда переехали бы все кто может ходить и изгадили бы его.
Канада - северная страна с небольшим, относительно территории, населением. Есть федеральная страховая медицина, то есть "бесплатная". При этом государство гарантирует какую то минимальную пенсию порядка $1000 канадских долларов.
И страна известна своими высокими налогами, спросите любого канадца сколько он отдаёт государству и он ответит вам, что дофига отдаёт.
А теперь с цифрами, какие налоги платит простой канадский трудяга)
Возьмём человека, живущего в Манитобе, работающего на минимальную зарплату в $16 CAD, 40 часов в неделю, на одной работе, безо всякого дополнительного дохода.
Итого за год (240 рабочих дней) будет заработано $31 000 CAD грязными (чутка округлил в большую сторону, считайте немного овертайма).
Если мы откроем простой калькулятор и внесём в него цифры - он выдаст нам наш суммарный налог в 30.1% И там ещё будет какая то относительно небольшая сумма, которую платит ваш работодатель и вы её не видите, что то около 4-5%, не знаю точно, лень искать.
Итого считаем что сумарно надо отдать 35% от дохода. Ещё можно сразу сюда приписать налог на продажи, он есть на всё, кроме продуктов питания (исходных, не приготовленных). От кофе в кафе или стрижки и до покупки автомобиля. 5% федеральный и 7% провинциальный в Манитобе (везде разный).
Простой налоговый калькулятор
Итого 35% с зарплаты отдай, 12% за покупки отдай, ещё в бензине сидят налоги, одно радует, что с такой зарплатой машина будет маленькой и будет мало кушать)
А теперь, собственно прикол канадской системы налогов. Вы каждый год подаёте декларацию и государство вам возвращает часть ваших денег, в зависимости от кучи разных условий (их десятки, много, очень много).
Из основного, что всегда забывают, в Канаде есть минимальный доход вообще не облагаемый налогами, basic personal amount (формы TD1 и TD1MB), это самый самый минимум с которого просто стыдно брать налоги. Федеральный $16 129 CAD, Манитобы $15 780 CAD. Если пересчитать помесячно, то примерно $1 330 CAD дохода необлогаемого налогами вообще.
Учтитывая всё вышеописанное, пересчитаем наш налог в более продвинутом калькуляторе на сайте H&R Block, кто знает - тот знает)
Сложный налоговы калькулятор
Итого надо заплатить 7.3%. Ну вот это уже похоже на адекватные налоги, себе оставляем целых $2 400 CAD в месяц, жить можно даже несмотря на 12% налога с продаж. Для справки, в нашем городе реально снять однокомнатную квартиру за $1100 CAD с учётом всего, $600 на еду и $600 на простую машину. Останется ноль, но это минималка, самый минимум, охранник в будке.
Так же посчитаем хорошего работягу без образования, но с прямыми руками, это где то $30 в час, очень плюс минус. Итого $57 600 CAD в год. На такую зарплату наш калькулятор покажет аж $9 780 CAD налогов. Уже целых 17% надо отдать, какое безумно жестокое прогрессивное налогообложение.
Теперь возьмём прям супер трудягу, лицензированного электрика, ну или инженера после университета. Такие люди легко могут получать $50 CAD в час или $96 000 CAD в год. Кстати, простая медсестра (два года обучения) тоже столько зарабатывает.
И вот тут всё становится прям совсем жестоко, прям понимаешь на ком держится страна. $22 280 CAD налогов вынь и отдай, целых 23.2% от честно заработанных, целые 2/3 от новой Хонды Сивик... И отдай... Да, тебя будут бесплатно лечить и полиция будет сторожить и дороги хорошие в целом, но... Отдай...
Ещё заметно как два калькулятора сходятся по мере повышения дохода. А если взять например врача с лицензий, у которого там $300 000 CAD в год, то вот он реально все 45% отдаст, потому что богатый слишком)
На самом деле налоговая система в Канаде бесконечно сложная, когда приходит время подавать декларацию, люди обычно идут к бухгалтеру, который им всё считает и оптимизирует. Например в Манитобе вам натурально вернут $525 CAD за год на аренду жилья. Ещё всё лечение, не покрываемое стандартной страховкой (зубы) тоже снижает налогооблогаемую базу. Одежда и инструмент, если они нужны вам для работы.
Если вы живёте не один, а кто то на иждивении. Если есть дети то будут пособия (что то около $200 CAD в месяц). На пенсию копить тоже лучше самим, эти сбережения налогами не облагаются тоже, строка RRSP в калькуляторе это вот как раз оно.
На мой взгляд налоги вполне разумные, учитывая что они дают взамен. Ещё есть налоги в бензине, сейчас литр 92го стоит $1.3 CAD, с бензина иногда провинция снимает налог временно, $0.14 целых, может на рождество снимут снова, ждём этого как снега).
Ещё высокий налог на собственность, тут не сколько на дом, сколько на землю, у нас в городе до $4000 CAD в год!!! доходит, средний $2000 CAD, при стоимости дома с участком от $200к. Это зависит от района, сколько школ, какой их уровень, какие дороги там, хотя дороги примерно везде одинаковые. Стоимость электричества и газа при этом небольшая, примерно $0.1 CAD за 1 кВт*ч электричества и $0.25 CAD за кубометр газа. В целом жить можно, хотя денег тоже не хватает.
На сегодня всё, пойду спать, спасибо что прочитали)
