Ответ на пост «Всего 13%!»4
Все такие умные, картинки показывают и прочие умности делают...
А давайте сравним налоги РФ, США, Герммании и Англии Великобритании?
НДС
Россия: Ставка НДС с 1 января 2026 года повышена до 22% (ранее 20%) . Это один из самых высоких показателей среди крупных экономик. Льготная ставка 10% сохраняется для отдельных категорий товаров
США: В США отсутствует федеральный НДС. Вместо него применяется налог с продаж (Sales Tax) , который устанавливается на уровне штатов и местных органов власти. Ставка варьируется от 0% до 15% в зависимости от штата, что создает сложную систему учета для бизнеса .
Германия: Стандартная ставка составляет 19%. Существует пониженная ставка 7%
Великобритания: Стандартная ставка составляет 20%
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ / Подоходный налог)
Везде действует прогрессивная шкала налогообложения, но ставки и пороги существенно разнятся.
Россия: С 2025 года действует прогрессивная шкала. Для доходов до 2,4 млн руб. в год — 13%. Для доходов выше этой планки ставка растет от 15% до максимальных 22% при доходе свыше 50 млн руб. в год . Социальные взносы (30% от ФОТ) формально платит работодатель, но фактически они
США: Комбинированная система (федеральный налог + налог штата). Федеральный налог прогрессивен до 37%. При добавлении налогов штата (например, в Калифорнии) максимальная планка может превышать 50%. Однако важно отметить, что США — одна из двух стран мира (вместе с Эритреей), где действует налогообложение по гражданству (даже живя за границей, гражданин США обязан подавать декларацию) .
Германия: Одна из самых высоких налоговых нагрузок в Европе. Прогрессивная шкала достигает 45% для высоких доходов. Однако система включает не только сам подоходный налог, но и солидарный сбор. Эффективная налоговая ставка (с учетом всех вычетов) для высокооплачиваемых специалистов может составлять около 49.5%
Великобритания: Базовая ставка составляет 20%, повышенная — 40%, а дополнительная ставка для высоких доходов — 45%. Система считается более гибкой по сравнению с континентальной Европой. Эффективная ставка на доход в $100 000 составляет около 34.9%
Сравненис общую нагрузку на зарплату. Чтобы понять реальную разницу, проще всего сравнить, сколько остается у сотрудника на руки при одинаковом уровне дохода, а также сколько тратит работодатель.
Пример расчета для годового дохода $100 000 (исследование 2026 года) :
Россия чистый доход (на руки) составит $87 000. Налоговая ставка- 13%. Общие затраты работодателя $130 000.
США чистый доход (на руки) составит $70 200. Налоговая ставка- 29,8%. Общие затраты работодателя $107 700.
Германия чистый доход (на руки) составит $50 500. Налоговая ставка- 49,5%. Общие затраты работодателя $119 800.
Великобритания чистый доход (на руки) составит $65 100. Налоговая ставка- 34,9%. Общие затраты работодателя $114 200.
В России для зарплаты эквивалентной $100 000 (около 8-9 млн руб.) будет действовать прогрессивная шкала, однако "на руки" сотрудник получит сумму за вычетом НДФЛ (13-15%). При расчете полной фискальной нагрузки важно помнить, что в Германии и США в сумму налогов включено медицинское страхование, тогда как в России оно финансируется за счет страховых взносов (30%), которые не видны в "чистом" доходе сотрудника, но заложены в бюджет компании .
Резюмируем вышенаписанное:
Самый высокий НДС в России (22%), но среди крупных экономик российский НДС сейчас один из лидеров
Самая сложная система для граждан в США (из-за обязанности платить налоги независимо от места жительства и децентрализованной системы налога с продаж).
Самая высокая нагрузка на зарплату в Германия (эффективная ставка около 50% при высоком доходе).
Налоговая система Великобритании наиболее сбалансированная с точки зрения соотношения "налог/социальные услуги" среди представленных стран.
Источники: