IamMaD

Не забывайте платить взносы, за просрочку полагаются пени, могут наложить штраф в 20% от суммы неуплаченных взносов, а при умысле 40% 🤯

Если у ИП есть один или несколько официально трудоустроенных сотрудников то за них нужно сдавать несколько страховых взносов и отчетность:

• на обязательное пенсионное страхование;

• на обязательное медицинское страхование;

• на социальное страхование;

• на травматизм — только для сотрудников по трудовому договору.

Взносы на первые три пункта с этого года нужно платить

А теперь по суммам за сотрудника, ИП платит:

• 30% от вознаграждений сотруднику, если они за год не превысили 1 917 000 ₽ — единый страховой взнос в налоговую;

• 15,1% от вознаграждений сотруднику, как только суммарно (нарастающим итогом) сумма выплат начнёт  1 917 000 ₽ — единый страховой взнос в налоговую;

• 0,2–8,5% от вознаграждений сотруднику, устроенному по трудовому договору, — взнос  в СФР. Определить тариф взносов на травматизм можно на сайте СФР понадобится код ОКВЭД, по которому работает ИП.

Платить нужно в налоговую по месту регистрации ИП

Сотрудник выплачивает 13% со своей зарплаты ( удерживается автоматически), например оклад по договору составил 20т.р

На руки сотрудник получит 17.400р

🍒 Вишенка на тортике:

Есть несколько регионов, где действует льготная налоговая ставка при смене места регистрации ИП. Хотите платить 1% с дохода? А 5% с доход- расход?, вот несколько из них:

• Удмуртия

• Мордовия

• Мурманск

• Чечня

❗️Для того, чтобы воспользоваться льготной ставкой необходимо поменять прописку при действующем ИП

Не рекомендую этого делать, если у вас офлайн магазин в другом городе.

Рекомендую, если вы торгуете например на маркетплейсах.

❗️Некоторое время ходили слухи, что данная схема может принести много проблем и доначислений со стороны налоговой, однако по сложившейся судебной практике таких проблем не наблюдалось ( был один случай в Крыму)

❗️Чечня была информация, что там есть «Фонд Ахмата Кадырова» куда требуется платить доп отчисления, напишите в комментариях, если знаете как там обстоят дела, интересно

Надеюсь данный пост был полезен, жду ваших реакций, если остались вопросы пишите комментарии. 👍😉

Больше постов вот тут

Однако есть ряд существенных преимуществ:

• 4% с дохода, если платеж от физ лиц и 6%, если Юр лица

• Не нужно платить страховые взносы и открывать ип (одновременно быть самозанятым и ип не получится)

• Можно совмещать с официальным трудоустройством

• Не нужно вести отчетность, все легко сдается в электронном виде

Этот режим идеально подойдет для людей, у которых хобби начало приносить доход, причем постоянный, где не требуется офис, найм сотрудников и так далее, также нередки случаи оформления сотрудников, дабы сэкономить на налогах - однако это незаконно, имеет ряд ограничений и довольно легко доказуемо, по слухам, ну а на практике.. 😃

Как обычно это работает:

Вы специалист своей области или у вас есть хобби, которым вы давно увлекаетесь и решили, что пора получать с результатов своего труда доходы.

Рассказываете о своем продукте в соц сетях друзьям, знакомым и подписчикам.

Получаете первые заказы от них же, если делаете свою работу хорошо - растете.

Есть еще один налоговый режим, его ввели совсем недавно: АУСН

На данном этапе он работает в 4 регионах:

Москва и Московская область, Татарстан, Калужская область

По сути это тот же самый УСН с некоторыми особенностями:

• не нужно считать налог, он рассчитывается автоматически

• ИП не обязаны платить страховые взносы, ип с сотрудниками нужно платить взносы только за травматизм

• ИП без сотрудников не ведут отчетность, за них это делает банк

Ограничения и минусы:

• оборот до 60млн за год

• Нельзя открывать филиалы и заниматься посредничеством ( договора комиссии, агентсткие до свидания)

• До 5 человек в штате

• Сотрудникам платят зп на карту банка участвующего в АУСН

• 8% если выбран Доход и 20% (!!!), если выбрана прибыль ( доход - расход)

Если превысите оборот - уходите на ОСНО с гигантскими начислениями, внимательно следите за своими оборотами.

Как вы считаете, в каком случае АУСН использовать выгоднее, чем любой другой налоговый режим? Пишите в комментариях, добавлю в следующий пост, лично мне кажется, что он создан для того, чтобы сэкономленные деньги на бухгалтере платить государству 😅

В третьей части поговорим о дополнительном налоге и подведём итоги 😉

Классический запуск проекта от идеи до реализации в юридическом плане:

Принимаем наличкой и на карту - НПД - ИП на патенте - ИП на УСН - Схемы - Схемы - Схемы - ОСН

Важно! Схемы это налоговая оптимизация, это незаконно, я не призываю заниматься подобным, в идеале ваш путь должен перейти с УСН на ОСН сразу, однако для этого нужно иметь достаточный запас прочности и доходность, так как при переходе с УСН на ОСНО вы будете платить налогов больше в 99% случаев, вам потребуется профессиональный бухгалтер, прозрачная отчетность и трудоустроенный штат (чаще всего)

Для кого: сфера услуг, все для кого не подходит патентная система, бизнес с маржинальностью выше 50%

Ограничения: 150млн/год, затем есть еще 50млн на повышенном %, если выходите за рамки - попадаете на большие бабки, но это уже другая история.

- УСН Доход - Расход 15% (в некоторых регионах 10%)

Плюсы: зачастую наиболее экономичный вариант

Минусы: Необходимо вести отчетность, все расходы проводить официально, бухгалтер, если не весь товар покупается официально становится невыгодно использовать данную систему. Если сотрудники не оф. трудоустроены не получится зачесть в расход, сложнее защищаться перед налоговой.

Для кого: Оптовая торговля, низкомаржинальный бизнес

Ограничения: Те же самые, что и при 6%

Патентная система

Самая мякотка, это альтернатива старому ЕНВД

Плюсы: самая экономная система, не нужно вести отчетность, простой способ сдачи отчетности

Минусы: Обороты в 2,5 раза ниже, не более 15 сотрудников, подходит не под все виды деятельности

Для кого: много видов деятельности, проверить подходит ли ваша можно тут

Ограничения: не более 60млн год, до 15 сотрудников

Сменить тип налогообложения по УСН можно только в следующий налоговый год, т.е. если у вас сейчас УСН 6%, то на УСН 15% можно будет перейти лишь с 24 года.

Следующая часть будет посвящена скрытому налогу, который всем надо платить и взносам за сотрудников.

Больше полезного контента, для предпринимателей тут