Всем привет. Сразу оговорюсь, авторство 100%, поэтому ставлю "моё". Если вы хотите использовать этот материал, пожалуйста, сообщите.

Итак, для России KYC появился в начале 2000 годов, а именно в 2001 году, когда Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) обновила 40 общих рекомендаций по противодействию отмыванию доходов специальными рекомендациями по вопросам финансирования терроризма. Таким образом родилась на свет аббревиатура ПОД/ФТ, т.е. Противодействие Отмыванию (легализации) Доходов и Финансированию Терроризма. В этом же году была принята первая редакция 115 Федерального закона о ПОД/ФТ.

До сих ФАТФ играет одну из ключевых ролей, и, забегая вперёд, скажу, что транзакции со странами, которые не являются членами ФАТФ являются высокорисковыми.

На сегодняшний день действует редакция, принятая в далёком 2004 году (22.10.2004).

Подчеркивая важность ФАТФ, можно заметить, что Сорок и Восемь специальных рекомендаций ФАТФ признаны Международным валютным фондом и Всемирным банком в качестве международных стандартов по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма.

Теперь вернёмся к 115-ФЗ. Также, как и любой Федеральный закон, 115-ФЗ является публичным НПА (нормативно-правовым актом).

115-ФЗ включил в себя базовые стандарты обязательного контроля, мониторинга подозрительных операций и сам KYC.

Основные статьи, которые пригодятся для понимания законодательной базы 115-ФЗ с точки зрения понимания KYC - статьи 3 и 7. Наша же задача понять замысел ФАТФ, а вследствие принятия РФ этих стандартов, и Российского законодателя.

115-ФЗ в полной мере (100%) отражает рекомендации ФАТФ. Это обязательное требование самой группы. Например, рекомендации 10 и 12 нашли полное отражение в ст. 7 115-ФЗ (хранение информации и документов не менее 5 лет, определение высокорисковых видов деятельности).

Логично, что так же, как и любой Закон, 115-ФЗ имеет строго определенный круг субъектов, деятельность которых регламентирована, либо субъектов, в отношении которых должны быть совершены юридически значимые действия.

Как я уже упомянул, 115-ФЗ является базовым законом и устанавливает основы законодательства ПОД/ФТ. Основными органами государственной власти, контролирующими его исполнение являются ЦБ РФ и Росфинмониторинг. Далее именно ЦБ выпускает конкретизирующие регуляторные положения и инструкции, письма и рекомендации.

Так, ФЗ даёт узкое определение термина Клиент (это формально юридический термин), а Положение Банка России 499-п даёт его полное определение.

Возвращаясь к сути KYC, необходимо обратить внимание на его название. KYC (Know Your Client / Know Your Customer) или Знай Своего Клиента раскрывает саму суть этого вида контроля. То есть лица, ответственные за исполнение 115-ФЗ должны знать своих клиентов. К этим лицам относятся:

кредитные организации;

профессиональные участники рынка ценных бумаг;

страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховые брокеры и лизинговые компании;

ломбарды;

организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения;

организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме;

управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;

организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;

операторы по приему платежей;

коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов;

кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы;

микрофинансовые организации;

общества взаимного страхования;

негосударственные пенсионные фонды, имеющие лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию;

операторы связи, имеющие право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи, а также операторы связи, занимающие существенное положение в сети связи общего пользования, которые имеют право самостоятельно оказывать услуги связи по передаче данных.

Приведу простой пример. Нам надо узнать клиента - ООО.

Процедура идентификации будет содержать 3 основных этапа:

1) идентификация юр. лица (его правоспособность, структура собственности, характер деятельности и устанавливаемых деловых отношений и другое);

2) идентификация представителей юр. лица - физиков и юриков, включая все органы управления;

3) идентификация бенефициарных владельцев, выгодоприобретателей, источников финансирования.

На сегодняшний день есть только 2 формы документов, которые может использовать лицо, проводящее идентификацию: оригинал или надлежащим образом заверенные копии.

С 30 июня 2018 года требования к форме документов изменены (добавились государственные и иные информационные системы.

То есть Банк на законных основаниях сможет использовать иные источники. На сегодняшний день действует 13-мр (Методические рекомендации Банка России), в которых можно впервые увидеть формальное признание таких источников, как Dow Jones Risk and Compliance (все называют просто Фактива / Factiva), Spark, D&B, Скрин.

Неудивительно, что на сегодняшний день это самые актуальные источники негативной информации, идентификационных иных сведений, используемых Банками в России на чуть ли не ежеминутной основе.

Таким образом, мы вплотную подошли к вопросу, как идентификация может помочь лицу, проводящему идентификацию. В первую очередь, это снижение риска отмывания, так как знание своего клиента помогает отследить высокорисковую и подозрительную деятельность.

Далее мы поговорим про источники сведений более подробно (документальные и информационные на примере ООО). А пока всем отличной пятницы и наступающих выходных!