Серия «Пенсия»

Всем привет!

Как и обещал в одном из прошлых постов, который был посвящён моей швейцарской пенсии (в перспективе), сегодня коротко пройдёмся по самой пенсионной системе Швейцарии.

Как всегда коротко о себе: 40 лет, с августа 2019 года живу и работаю врачом-радиологом в Швейцарии (до этого 8 лет жил и работал по профессии на северо-западе Германии). Женат, 2 детей.

Предоставленная ниже информация базируется на данных из следующих источников:

1. swissinfo.ch: О швейцарских пенсиях просто и наглядно

2. swissinfo.ch: Как устроена швейцарская пенсионная система?

3. ch.ch: Информационный портал швейцарских госслужб, раздел про пенсию

Поехали!

Пенсионная система, в том виде, в котором она существует сейчас, заработала в Швейцарии по результатам федерального референдума, который прошел 3 декабря 1972 года.

Пенсионный возраст на данный момент: 65 лет для мужчин и 64 года для женщин (который к 2028 году сравняют с мужским)

Система базируется на 3 "опорах" ("колоннах" или "частях", по-немецки Säule), каждая из которых служит своей цели:

Первая «опора» (AHV-Rente):

упрощенно говоря, составляет базовую государственную пенсионную страховку и основана на «Законе о страховании по старости и потере кормильца» (AHV). Фонд «первой опоры» формируется из солидарных выплат как застрахованного, так и государства.

Основная задача этой "опоры" - гарантия прожиточного минимума. Претендовать на эту пенсию могут те, кто проработал в Швейцарии не менее 12 месяцев. Размер пенсии зависит от количества отработанных лет и уплаченных взносов, но установлена минимальная и максимальная пенсия в месяц: 1195 фр. (76 500 руб.) и 2390 фр. (153 000 руб.) соответственно.

Есть возможность выйти на эту пенсию на 2 года раньше, но тогда сама пенсия будет урезана на 13,6%. Если пенсии не хватает на обеспечение базовых потребностей, то предусмотрены доп.выплаты от государства - рассчитывается индивидуально и тема эта больше для отдельного поста (буду писать об этом или нет - не могу сказать, т.к. там всё очень не просто).

Интересно, что моя жена, не проработав 12 месяцев здесь, также будет иметь проаво на эту пенсию (будет получать просто часть моей пенсии, которую мне соответственно урежут).

Пенсию эту можно расчитать с помощью специального калькулятора онлайн. Для примера мой расчёт (1 -холост, доход 300 000 фр. в год, без детей, страховые взносы с августа 2019 года) + расчёт с учётом жены (2- которая не отработала 12 месяцев т.е. женат, доход 300 000 фр., 2 детей, взносы с августа 2019 года):

1.

Таким образом, только я претендую на гос.пенсию в размере 1521 фр. (97 500 руб.). Но с учётом жены и детей получается, что уже с 2044 года моя жена имеет право на пенсию в размере 896 фр. (57 400 руб.), а с 2047 года уже 1384 фр. (88 700 руб.) + моя пенсия 1468 фр. (94 000 руб.). Вот такие пироги.

Вторая «опора» (BVG-Rente)

Cкладывается из выплат как застрахованного в качестве работника на производстве, так и работодателя. Регулируется эта процедура «Законом о профессиональном страховании» («Bundesgesetz über die berufliche Alters-, Hinterlassenen,- und Invalidenvorsorge»).

Главная цель второй «опоры» — обеспечить людям, выходящим на заслуженный отдых, в сочетании с «первой опорой», привычный достаток, минимально на уровне примерно 60% от последней зарплаты, максимально — до 80%. Рассчитывается пенсия в рамках «второй опоры» на основе «преобразовательного коэффициента (сейчас на уровне 6.8%)

Взносы по этому режиму платят практически все наемные работники, самозанятое население может делать это в добровольном порядке.

Пример своей трудовой пенсии я приводил в прошлом посвящённом пенсионной тематике посте. Чтобы сэкономить вам время: 6 119 фр. или 390 000 руб. в месяц.

Пенсионные фонды можно выбирать самому либо довериться работодателю. Деньги можно переносить из одного фонда в другой, баланс можно использовать в качестве первого ипотечного взноса.

Третья «опора» 

Является добровольной. Инвестирование в свою пенсию в рамках этой «опоры» можно проводить на основе бесчисленного количества вариантов, предлагаемых своим клиентам ведущими банками и фондами страны.

Т.е. это ничто другое, как личный накопительный вклад, который можно забрать по выходу на пенсию (или максимум за 5 лет до достижения этого возраста) + ещё в ряде случаев, таких как:

Вы планируете купить или построить дом.

Вы покидаете Швейцарию навсегда.

Вы намерены стать индивидуальным предпринимателем.

Вы намерены заняться новым видом самостоятельной трудовой деятельности.

Вы хотите сделать "закупку" (докупить годы дополнительного взноса) в пенсионном фонде второго уровня.

Вы получаете полную страховую пенсию по инвалидности.

Фишка этой опоры в том, что откладывая деньги (макс. 6883 фр. или 441 000 руб. в год для работников по найму и макс. 34 416 фр. или 2 204 500 руб. для самозанятых без 2 "опоры") можно неплохо сэкономить на налогах при подаче налоговой декларации (с 6 883 фр., в моём случае, получается экономия на налогах до 2 800 фр. или 179 000 руб. в год).

Можно (и даже рекомендуется) открывать несколько таких счетов (да, можно), т.к. при снятии денег по выходу на пенсию можно дополнительно сэкономить, т.к. налоги разнятся в зависимости от суммы, которую снимаешь (в каких-то кантонах или муниципалитетах больше, где-то меньше - см. вырезку из таблицы отсюда):

Т.е., например, в кантоне Берн налог при снятии суммы 150 000 фр. будет 7 279 фр., но если снимешь 2 раза по 75 000 фр., то налог будет на 1 971 фр. меньше, а если снять 3 раза по 50 000 фр. - то уже на 2 698 фр. меньше. Выводы очевидны.

На этом закругляюсь, т.к. уже много написано.Как обычно, если есть вопросы / пожелания / дополнения - милости прошу: отвечу / учту / дополню.Всем хорошего дня!

Всем привет!

Сегодня покажу мой выписку из пенсионного фонда по состоянию на 1 сентября 2022 года, в котором указано сколько мне будет положено пенсионных выплат по выходу на пенсию.

Про саму пенсионную систему Швейцарии расскажу в следующем посте, она тут не простая, но крайне интересная :-)

Для тех, кто со мной пока не знаком: 40 лет, женат, 2 детей. В Швейцарии живу и работаю врачом-радиологом с августа 2019 года. До этого 8 лет жил и работал по специальности на северо-западе Германии.

Для ЛЛ: при выходе на пенсию в 65 лет (официальный пенсионный возраст) моя "рабочая" пенсия будет составлять 6 119 шв.фр. или 390 тысяч рублей в месяц. К этому прибавится ещё "обязательная" пенсия по старости, но об этом в следующем посте.

Итак, собственно сабж:

Выглядит сложновато, но не всё так запутанно, как кажется. Мой немного вольный, но тем не менее корректный перевод:

Подытожим:

По состоянию на 1 сентября 2022 у меня уже есть 106 199,80 франков (6 675 000 руб.), учитывая капитал из другого пенсионного фонда, который я забрал при выходе из него (будучи Oberarzt был застрахован в фонде местного профсоюза, сейчас в частном фонде).

При выходе на пенсию в оговоренный законом срок, т.е. в возрасте 65 лет у меня будет общий капитал в 1 млн. 529 тыс. 705 франков (97 451 000 руб.) и пенсия в месяц 6 119 фр. (390 000 руб.) соответственно.

Если вдруг, до выхода на пенсию, стану инвалидом, т.е. не смогу работать, то мне будет положена пенсия по инвалидности, равная 50% от застрахованного дохода или 10 755 фр. (685 000 руб.) в месяц до достижения пенсионного возраста. В дополнение к этому каждый мой ребёнок (у меня двое) будет получать по 1 721 фр. (110 000 руб.) в месяц, пока не достигнут 18-летнего возраста (или пока будут учиться до возраста 25 лет).

Если вдруг, до выхода на пенсию, я умру, то моя жена будет получать по 8 604 фр. (548 000 руб.) ежемесячно + каждому ребёнку будет положено по 1 721 фр. (или 110 000 руб.) до достижения возраста 18 лет (или пока учатся до возраста 25 лет).

Если я умру уже в пенсионном возрасте, то моя жена будет иметь право на мой не расходованный пенсионный капитал (как единовременная выплата или помесячно, там надо выяснять отдельно).

Что такое закупка: так как я не работал всю свою жизнь в Швейцарии, у меня есть пробелы в пенсионных взносах и мне говорят на какую максимальную сумму я могу "докупить" капитал (закупки это помогают серьёзно сэкономить на налогах, поэтому я планирую периодически делать такие закупки в ближайшем будущем).

Ну и накопленный капитал можно использовать для покупки собственного жилья (но в нём надо будет обязательно проживать, т.е. не под сдачу).

Сразу отвечу на вопрос, почему заявленный и застрахованный годовой доход ниже, чем я писал ранее:

1) Страхуют и заявляют только тот доход, который гарантирован, т.е. ставка без доп.выплат (а точнее без бонуса, который бывает 3 раза в год).

2) Сейчас у меня доход на 20% ниже, т.к. с сентября 2022 года я редуцировался до 80% (работаю не 5, а 4 дня в неделю с доп.выходным в пятницу).

Ну и как я писал в начале, в следующем посте я опишу пенсионную систему Швейцарии, т.к. всё описанное выше - это только часть положенного мне ("рабочая" пенсия), и будет ещё "обязательная пенсия" (1500 фр. или 95 000 руб.) + у меня есть частное пенс.страхование из Германии (не много, 500 евро или 30 000 руб., но тем не менее) + мне положен мой немецкий пенсионный капитал, накопленный за 8 лет работы там, который я получу как единовременную выплату по выходу на пенсию (порядка 90 тыс. евро).

На этом пока всё. Как обычно, если есть вопросы / пожелания / дополнения - милости прошу: постараюсь ответить / учесть / дополнить.