Инвестиционный или брокерский счет? Что выбрать новичку в инвестициях⁠⁠

Разбираемся в понятиях брокерского и инвестиционного счета: какие у них условия, в чем разница, что открыть выгоднее и в каком случае.

Брокерский счет

Это специальный счет для инвестиций. Он бывает трех видов: основной — для инвестирования в валюту и ценные бумаги; срочный — для работы с фьючерсами и опционами на срочном рынке; внебиржевой — если вы планируете работать на внебиржевых рынках. Но сейчас чаще всего пользуются единым счетом (ЕБС).

Работать с биржей напрямую частное лицо не может, это запрещает 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг». Открыть его можно через брокера — посредника с лицензией Центробанка. Инвестор может самостоятельно проанализировать рынок и поручить брокеру выполнить нужную операцию — или передать деньги и ценные бумаги в доверительное управление.

Открыв брокерский счет, владелец получает право на льготу долгосрочного владения (ЛДВ). Она позволяет не платить налог с продажи ценных бумаг (кроме внебиржевых), которые купили с 1 января 2014 года и непрерывно хранили в течение трех лет. С 1 января 2025 года ЛДВ будет распространяться только на бумаги компаний, зарегистрированных в России и странах ЕАЭС.

Индивидуальный инвестиционный счет

ИИС — это тоже брокерский счет, но специальный. Он дает инвестору ряд налоговых льгот. С 2015 года в России действовали две разновидности инвестиционных счетов: ИИC-1 позволял получить вычет типа А на взносы при пополнении до 400 тысяч рублей, ИИС-2 — вычет типа Б на доходы, кроме дивидендов.

С 1 января 2024 года появился ИИC-3 — сейчас в нашей стране можно открыть только его. Он заменил предыдущие два типа и с некоторыми оговорками позволил получать сразу оба вычета.

• Налоговый вычет на взнос, если инвестор вносит на счет до 400 тысяч рублей. Выплаты производятся ежегодно. Максимум — 52 тысячи при ставке НДФЛ 13% и 60 тысяч, если ставка 15%. В этом случае государство возвращает инвестору 13% от суммы, которую он внес на счет.

• Налоговый вычет на доход (если его размер не превысил 30 миллионов рублей). Работает это просто: после закрытия счета налоговая не станет удерживать НДФЛ от суммы, которую вы заработали. Выплачивается льгота один раз — после закрытия счета.

Чтобы получить налоговые льготы, инвестор должен соблюдать условия:

• быть налоговым резидентом РФ и получать официальный доход;

• соблюсти минимальный срок открытия счета: с 2024 по 2026 год он составляет пять лет (каждый последующий год будет прибавлять к этой цифре еще год: например, открыв счет в 2031 году, закрыть его инвестор сможет только через 10 лет).

Инвестор может владеть тремя счетами ИИС-3, максимальная сумма пополнения каждого не ограничена. Но при работе с ИИС-3 инвестору нельзя покупать облигации федерального займа для населения (ОФЗ-н), иностранные и квазироссийские ценные бумаги.

Разница между брокерским и инвестиционным счетом

Что выбрать новичку: ИИС или брокерский счет

Инвестиционный счет — оптимальное решение для тех, кто планирует торговать на российском рынке и хочет инвестировать вдолгую. При открытии ИИС-3 доступно сразу два вида налоговых вычетов, но чтобы их получить, деньги нельзя снимать до окончания договора — а это от пяти лет и более.

Брокерский счет дает инвестору больше гибкости в плане вывода средств: их можно снимать в любое время в желаемом количестве. Из вычетов — трехлетняя льгота на долгосрочное владение ценными бумагами.

При этом инвестор может не выбирать что-то одно и открыть сразу два счета, инвестиционный и брокерский — закон этого не запрещает.

Чтобы начать инвестировать, важно не только открыть ИИС / брокерским счет, но и составить грамотную стратегию. Торговле на фондовой бирже мы в «Финаме» учим на курсах, проводим вебинары с экспертами.

Или можно воспользоваться нашим сервисом «Финам Автоследование» и автоматически повторять сделки за опытными трейдерами. А если хочется собрать свой портфель, нейросетевой инструмент «Финам AI-скринер» подскажет, когда, куда и сколько вкладывать.

Акции, облигации, купоны — выбирайте стратегию под свои запросы. Начать можно с небольших сумм. Всегда быть на связи поможет наше мобильное приложение FinamTrade. Попробуйте себя в роли инвестора!

ОТКРЫТЬ СЧЕТ

Информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией. Упоминаемые финансовые инструменты либо операции могут не соответствовать ожидаемой доходности, горизонту инвестирования и допустимому риску убытков. Заключение с использованием инвестиционной платформы договоров, по которым привлекаются инвестиции, является высокорискованным и может привести к потере инвестированных денежных средств в полном объеме. АО «Инвестиционная компания «ФИНАМ», www.finam.ru