Депозит или облигации: что выгоднее с точки зрения налогов?⁠⁠

Ставка ЦБ, вероятно, достигла пика, и инвесторы спешат зафиксировать доходность. Депозиты предлагают привлекательные проценты, а на рынке облигаций есть интересные варианты — например, бумаги «Атомэнергопрома» с доходностью около 18% годовых на 5 лет. Но какой инструмент выгоднее с учётом налогов? Разбираемся.  

---

### Налоги по вкладам: только на превышение  
С дохода от депозитов налог платится не со всей суммы, а с превышения необлагаемого лимита.  
- Формула расчета: ключевая ставка ЦБ на начало месяца × 1 млн ₽.  
  Например, при ставке 16% не облагается доход до 160 тыс. ₽ в год. Свыше этой суммы применяется НДФЛ:  
  - 13% — если общий годовой доход ≤ 2,4 млн ₽,  
  - 15% — если доход > 2,4 млн ₽.  

Дополнительный плюс: вклады до 1,4 млн ₽ застрахованы государством (АСВ).  

---

### Налоги по облигациям: купоны, прибыль и льготы  
- Купонный доход облагается НДФЛ (13–15%) для корпоративных и государственных облигаций.  
- Прибыль от продажи или погашения — налог платится, если цена продажи выше покупной. Для валютных облигаций учитывается и курсовая разница.  

Но есть льготы:  
1. Льгота за долгосрочное владение:  
   - Если держать бумаги более 3 лет и купить их на бирже, доход от продажи до 3 млн ₽ в год не облагается налогом.  

2. ИИС-3 (действует с 2024 года, новые ИИС-1 и ИИС-2 больше не открываются):  
   - Освобождение от налога на купоны и рост стоимости облигаций (до 30 млн ₽).  
   - Возможен вычет на взносы.  
   - Важно: счёт нельзя закрывать раньше 5 лет.  

---

### Что выбрать?  
✅ Короткий срок (1–2 года) + небольшая сумма:  
Выгоднее депозит. Налоговая нагрузка ниже, а капитал защищён страховкой АСВ.  

✅ Долгосрочные вложения + крупные суммы:  
Облигации. Налоговые льготы (ИИС-3 или срок владения от 3 лет) снижают нагрузку, а доходность может быть выше.  

--- 

Важно! Условия по конкретным облигациям и вкладам могут меняться. Перед инвестициями изучите актуальную информацию или проконсультируйтесь с финансовым советником.  

*Примеры в статье приведены для иллюстрации. Доходность и ставки зависят от рыночной ситуации.*  

🔎 А вы что выбираете — вклады или облигации? Делитесь в комментариях!  

---

P.S. ✅Подписывайтесь на Мой телеграм канал: никакой рекламы, випов, платных ресурсов, крипты. Честно делюсь опытом в достижении Финансовой Независимости.
https://t.me/RomaniMore