В преддверии последнего дня подачи декларации по НДФЛ в РФ хотим поделиться с вами таблицей по налогам для физических лиц в разных странах.
Конечно, стоило нам пораньше опубликовать таблицу по налогам, чтобы Роджер Вер изучил ее и не получил обвинения от Минфина США в мошенничестве и уклонении от уплаты налогов на $50 млн.
В России выкатили новый закон о регулировании крипты, и грозятся принять его до конца текущего года. Что конкретно там запретили, какая ответственность грозит за «незаконные операции с криптой», и как дальше будут выживать отечественные криптообменники – разобрались во всём этом с профильным юристом.
После внедрения нового закона: сотрудник РосТехБлокчейнНадзора спешит на работу, чтобы там не допускать неправомерного рагпула щиткоинов с загнивающего Запада (вижу так)
Disclaimer: Эта статья носит исключительно образовательный характер и не является рекомендацией к каким-либо действиям. Я советую вам строго следовать всем законам, и не пытаться выполнять какие-либо действия в их обход. Учитывайте, что к моменту прочтения вами статьи какая-то информация ниже может уже устареть.
Эту статью мне помог подготовить Роман Бузько – партнер юрфирмы Buzko Krasnov, которая консультирует предпринимателей по всему миру по вопросам соблюдения криптозаконодательства. Ниже я буду предполагать, что вы уже читали нашу старую статью про покупку крипты в РФ и знакомы с основными базовыми понятиями.
Текущий статус крипты в российском законодательстве
Для начала давайте разберемся, как сейчас (до вступления в силу нового законопроекта) российское законодательство смотрит на крипту.
Основным законом здесь является Федеральный закон № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах и цифровой валюте» от 31.07.2020 (в просторечье – «Закон о криптовалютах»). Главное, что там сказано – это то, что эти самые цифровые валюты в России ни в коем случае нельзя принимать в оплату за товары, работы и услуги. В остальном – можно их сами без проблем покупать и продавать, как и любое другое имущество (учтите только, что по российскому валютному законодательству любые сделки между резидентами РФ можно осуществлять только за рубли, но не за иностранную валюту).
Но тут возникает вопрос – а что такое эта самая «цифровая валюта»? Можно ли считать это словосочетание синонимом для слова «криптовалюта»? На самом деле, в российских законах сейчас упоминается три разных цифровых сущности:
Цифровая валюта – это любая хрень в информационной системе (читай: на блокчейне), которой можно кому-нибудь заплатить, но которая сама по себе не воплощает каких-либо обязательств ее эмитента. Сюда можно смело отнести Биткоин, Эфир, и практически любой Догекоин с Пепекоином.
Альткоины, о которых идет речь в этом меме – это и есть «цифровые валюты» в российском понимании
Цифровые финансовые активы – это любые традиционные финансовые инструменты (всё, что связано с денежными требованиями, в том числе акции и т.д.), которые завернуты в блокчейн-оболочку и тусуются на специальной ИТ-платформе из реестра российского ЦБ (подробнее см. здесь). Ключевое отличие от цифровой валюты в том, что эмитент ЦФА несет перед их держателями определенные денежные обязательства.
Утилитарные цифровые права – это вообще какая-то странная штуковина, которая регулируется отдельным законом № 259-ФЗ от 02.08.2019 и представляет собой права требования на товар, услугу, или результат интеллектуальной деятельности. Кажется, электронный сертификат на ноготочки, который вы подарили жене на 8 марта, мог бы считаться УЦП (но только если бы он выпускался на специальной ИТ-платформе из реестра ЦБ).
Интуитивно хочется сравнить УЦП с NFT – но, кажется, по факту владельцы NFT тоже никаких товаров и услуг не получают в итоге 🤔
Самое забавное во всём этом то, что самые популярные стейблкоины с долларовым обеспечением (USDT/USDC) как будто бы не подпадают ни под одну из этих категорий. По смыслу они ближе всего к цифровым финансовым активам (ведь каждый из них представляет собой право требования одного бакса у эмитента – компании Tether или Circle). Но раз они выпущены на заморских блокчейнах, а не на отечественных площадках из реестра Центробанка РФ – то «правильными» ЦФА они считаться не могут.
Получается, де-юре стейблкоины USDT/USDC как бы вообще выпадают из сферы российского законодательства, и никакого специального регулирования по ним нет – можно делать с ними всё, что душе заблагорассудится. Самое интересное, что Центробанк эту точку зрения даже поддерживает (см. картинку ниже).
Что поменяет новый закон о крипте (если его примут)
26 апреля 2024 года в Госдуму внесли новую редакцию так называемого (неофициально) «Закона о майнинге» – ранее он уже вносился в ноябре 2022 года, но тогда всё это дело тихо-миро заглохло. Вот самые интересные новации из него:
Расширяется понятие «организация обращения цифровых валют»: теперь это понятие включает не только услуги по совершению сделок с цифровыми валютами с использованием объектов российской информационной инфраструктуры, но и любые аналогичные услуги, где хотя бы одной стороной являются российские юридические или физические лица (находящиеся в России более 183 дней в году).
Это важно, потому что в этом же законе вводится запрет на организацию обращения цифровых валют. Получается, если закон примут – то деятельность всех криптобирж и криптообменников, которые позволяют проводить сделки с криптой физлицам, постоянно проживающим в РФ (и юрлицам тоже), окажется в России вне закона.
Вот такая вот ситуация, малята
Также появляется запрет на рекламу или предложение цифровых валют, а также товаров, работ и услуг в целях организации, выпуска, организации обращения, обращения цифровой валюты – короче, практически всё, что только можно придумать из связанного с криптой, рекламировать будет нельзя.
Еще вводится регулирование майнинговой деятельности (вместе с самим понятием «майнинг»), в том числе реестр и правила отчетности о сделках. Майнинг смогут осуществлять юридические лица и ИП, а также физические лица при условии, что потребляемая энергия при осуществлении такой деятельности не превысит лимиты энергопотребления, установленные Правительством (пока что таких лимитов нет). Кстати, из запрета на прием цифровых валют в оплату товаров, работ и услуг вводятся прямые исключения для майнеров. А как всё это дело облагать налогами – это вообще обещают прояснить в отдельном законе.
Товарищ майор после принятия закона о налогообложении майнинга be like
Ответы на самые насущные вопросы
Я постарался задать ребятам из юрфирмы Buzko Krasnov максимально практические вопросы по поводу того, что всё это означает и чего нам ожидать в случае принятия закона. Вот их ответы.
1. Можно ли будет покупать или продавать крипту (а также владеть ей) гражданам и резидентам РФ?
Да, в этом плане ничего не меняется. Сами сделки с криптой остаются разрешенными, нельзя будет только вести деятельность по организации оборота крипты в России (если вы владелец «карманной» криптобиржи или криптообменника в РФ – сочувствуем).
2. Получается, все криптобиржи и криптообменники в России станут незаконными? Я нарушу закон, если, например, пойду менять наличку на крипту в одном из таких обменников?
Нарушать закон будет сам обменник (который занимается деятельностью по организации оборота цифровых валют), с вашей стороны нарушений не будет. Правда, в каком виде продолжится их деятельность в России (и продолжится ли вообще) – это большой вопрос. Возможно, вместо посещения одной из красивых высоток Москва-Сити придется идти на стрелку с курьером «за гаражи» (с повышением вероятности попасть на арт-перформанс «Маски-шоу»).
Кажется, сервис автозамены уже начинает что-то подозревать
3. А P2P-сделки будут работать?
Раз юридический статус прямых сделок с криптой между двумя физлицами остается неизменным (они разрешены), то можно ожидать, что и сам способ останется рабочим. Единственное, банки и сейчас не всегда любят регулярные перечисления денег между физлицами «за крипту»: могут заставить за них «оправдываться», а если ответы на вопросы комплаенс-отделу не понравятся – и вовсе принудительно закрыть счет по антиотмывочному 115-ФЗ. Вряд ли новый закон с запретом организации обращения цифровой валюты добавит банкам оптимизма в отношении расчетов за крипту – скорее уж наоборот, логично ожидать, что они только ужесточат свои подходы (чтобы не ссориться зря с ЦБ).
4. Как будет трактоваться эта «организация обращения цифровой валюты в РФ»? Если я в Телеграм-чате напишу «gm, криптаны, мне нужно продать Биткоины, кто готов купить?» – то это могут признать незаконной организацией обращения?
Предсказывать, как будет работать правоприменительная практика в российских судах – довольно гиблое дело. Скажем так, за однократные сделки вряд ли стоит ожидать какое-либо преследование. В случае же с неоднократными сделками (условно, если вы постоянно «тусуетесь» в чате с российскими криптанами и регулярно предлагаете им то купить, то продать крипту) – риски квалификации ваших действий в качестве «организации обращения» определенно уже просматриваются.
Мораль: даже если вы богатый и успешный криптобро – возможно, не стоит об этом так уж сильно распространяться в интернетах
5. Мы же выше говорили, что стейблкоины USDT/USDC вообще не регулируются ни текущими, ни новыми законами – получается, с ними можно что угодно творить? И «легальные» респектабельные обменники стейблкоинов тоже продолжат свою деятельность?
Это выглядит как странная несостыковка, но де-юре действительно так и есть. Несмотря на очевидную генеральную линию нового закона, направленную на «держать и не пущать бесконтрольное распространение крипты», стейблкоины с фиатным обеспечением из этого регулирования сейчас выпадают. А уж если вы прикупили себе за наличку USDT или USDC – дальше их уже без проблем можно поменять на зарубежных биржах на всё, что угодно (за рамками российского регулирования).
Рискнем предположить, что правоприменительная практика в данном случае может сложиться более жесткая, чем буквальное прочтение закона. Сказали «запретить все обменники с криптой» – вот госмашина и будет старательно щемить всех подряд, не особо разбираясь: оказывают ли там услуги по обмену запрещенных шифропанковских Биткоинов, или ограничиваются всего лишь «невинными и разрешенными» USDT. Впрочем, это всего лишь предположение.
6. А что будет за нарушение нового закона?
Никто не знает, лол. Законопроект пока не предусматривает отдельных составов ответственности за нарушения правил о запрете на организацию обращения цифровой валюты (равно как и за нарушение запрета на прием цифровых валют в оплату товаров и услуг).
А вот за незаконную рекламу крипты будут наказывать по ст. 14.3 КоАП РФ (как и за любую «неправильную» рекламу сейчас).
7. И когда всё это вступит в действие?
В самом законопроекте предусмотрено, что он вступает в силу 1 сентября 2024 года. Но это только если он успешно пройдет все чтения в Госдуме – предыдущий опыт внесения «стильных, модных и молодежных» криптозаконов в наш парламент говорит о том, что до успешного принятия доживает лишь меньшинство из них. Так что, пока остается только наблюдать.
Если эта статья получит хороший отклик, то мы с юристами будем дальше информировать вас об изменениях в законе по мере его движения сквозь недра Госдумы. Чтобы не пропустить эти будущие материалы – предлагаю вам подписаться на мой ТГ-канал RationalAnswer про разумные подходы к личным финансам и инвестициям.
Также достоин подписки канал Романа Бузько, юристы из команды которого помогли квалифицированно подготовить этот материал (они профессионально занимаются вопросами юридического сопровождения криптопроектов, а сегодня утром выложили большую перезентацию про текущее регулирование крипты в РФ).
В этом выпуске: 00:00 Начало 00:25 На чем экономит Apple 02:45 Как открыть целую вселенную 04:30 Когда появятся новые рубли и налоги 06:28 Тайна цифровой слежки в смартфонах 09:25 Мощный ответ на игровой вопрос 12:50 Провал Киану Ривза и взлет стриминговых сервисов 14:10 Деньги Netflix в руках одаренного творца
Что имеем: три уровня, на каждом свой предмет Что надо сделать: разделить их ровнехонько на четыре части Что получим: промокод на хорошую скидку, а самые точные — награду в профиль
Введение: Блокчейн - это технология, которая начинает переписывать правила игры в мире финансов, цифровых технологий и многих других отраслей. С его появлением стали возможными новые способы передачи данных, проведения транзакций и организации контрактных отношений. Давайте ближе познакомимся с этой инновацией и поймем, как она влияет на наш мир.
Что такое блокчейн? Блокчейн - это децентрализованная база данных, в которой информация хранится в виде блоков, соединенных цепью. Каждый блок содержит информацию о предыдущем блоке и имеет уникальный идентификатор. Эта технология стала основой для многих криптовалют, таких как Биткоин, и нашла применение во многих других отраслях.
Преимущества блокчейна:
Децентрализация: Отсутствие центрального управления делает блокчейн более устойчивым к взломам и мошенничеству.
Безопасность: Использование криптографии обеспечивает защиту данных и транзакций.
Прозрачность: Все транзакции регистрируются в блокчейне и могут быть проверены всеми участниками сети.
Эффективность: Блокчейн упрощает процессы, устраняет посредников и ускоряет сделки.
Применение блокчейна в различных отраслях:
Финансы: Отправка денег без посредников, микрокредитование, упрощенные транзакции.
Цифровые контракты: Автоматизация и обеспечение безопасности при совершении сделок.
Здравоохранение: Улучшение системы учета медицинских данных и обеспечение конфиденциальности пациентов.
Логистика: Отслеживание поставок, улучшение цепочки поставок и управление инвентаризацией.
Вызовы и будущее блокчейна: Несмотря на многочисленные преимущества, блокчейн также сталкивается с проблемами масштабирования, законодательного регулирования и принятия стандартов. Тем не менее, многие компании и организации уже активно исследуют и внедряют технологию блокчейна в свои процессы, а это говорит о том, что будущее блокчейна обещает быть весьма перспективным.
Заключение: Блокчейн - это не просто новая технология, это инновационный подход к организации данных и сделок. Он меняет наше представление о безопасности, прозрачности и эффективности во многих отраслях. Разбираясь в принципах блокчейна, мы можем лучше оценить его потенциал и влияние на будущее.
Дейтрейдинг — это форма трейдинга, в которой сделки открываются и закрываются в течение одного торгового дня. Доктор Элдер предложил ряд стратегий управления капиталом, которые могут быть адаптированы для стратегии дейтрейдинга.
1️⃣Стратегия "1-2-3".
В дейтрейдинге можно использовать адаптированную версию этой стратегии, уделяя 1/3 капитала сделкам с высоким риском, 1/3 - среднерискованным сделкам, и 1/3 - сделкам с низким риском. Это позволит вам распределить риски и иметь возможность получить прибыль от волатильных сделок, не рискуя всем капиталом.
2️⃣Стратегия "Пропорционального Распределения".
Согласно этой стратегии, вы можете назначить определенный процент своего дневного торгового капитала на каждую открытую сделку. Это позволяет управлять риском и предотвращает чрезмерное вложение в одну сделку.
3️⃣Стратегия "Ограничения"
Для дейтрейдинга это означает установление ограничений по потерям для каждой сделки, используя инструменты, такие как стоп-лосс. Это позволяет вам контролировать потенциальные потери и сохранять свой капитал для будущих торгов.
4️⃣Стратегия "Перебалансировки"
Даже в рамках одного торгового дня важно пересматривать свой портфель. Если одна из ваших позиций проявляет большую прибыльность, может быть разумно закрыть ее раньше, чтобы зафиксировать прибыль и перераспределить капитал.
5️⃣Стратегия "Хранитель Ключей"
Для дейтрейдеров это означает управление между вашими торговыми счетами и счетами, где хранятся ваши основные капиталы. Это позволяет сохранить основной капитал в безопасности, в то время как часть используется для торговли.
📌Важно помнить, что успех в трейдинге зависит от дисциплины и правильного управления капиталом. Стратегии доктора Элдера могут служить полезными руководствами, но они должны быть адаптированы к вашему конкретному стилю торговли и рыночным условиям.
Майнеры в РФ регулярно сталкиваются с трудностями: жалобы соседей на шум, угрозы от управляющей компании отключить свет, конфискации аппаратов и проверки от правоохранительных органов. Как добывать крипту без проблем и соблюдать все законы? Отвечаем на вопросы майнеров вместе с юристами →
Откуда растут ноги
Майнинг, как основной вид деятельности, пока никак не регулируется законодательством РФ. Если для криптовалют существует ФЗ «О цифровых финансовых активах», то по части добычи крипты вопрос остается открытым.
В настоящий момент у майнинга в РФ нет определенного правового статуса. Майнинг никак отдельно не регулируется, но и напрямую не запрещается. Если он осуществляется с целью получения прибыли, то может считаться предпринимательской деятельностью. Это влечет соответствующие налоговые последствия.
Евгений Царев, управляющий RTM Group, эксперт в области права в ИТ
Майнинг пока относится к предпринимательской деятельности, а для бизнеса предусмотрена повышенная ставка за электроэнергию. Обычно, с последним и возникает основная проблема, ведь добыча крипты требует непрерывного подключения к электричеству и дополнительные расходы.
Например, стоимость для малых предприятий и ИП в ПАО «Мосэнергосбыт» в Москве составляет 6,52444 руб/кВт*ч. Поэтому, чтобы сэкономить, майнеры все чаще стали искать безучетные варианты использования электричества. Это и стало основной проблемой, которая приводит к нарушению законов.
Безучетное использование электроэнергии — использование электроэнергии без оплаты. Несанкционированное подключение к электросети, установка счетчика с низкой точностью, магниты на счетчиках, подключение «со столба». Безучетное использование электроэнергии может привести к штрафу или уголовному наказанию.
Какие могут быть последствия у подключения к электричеству со столба, мимо счетчика, нарушений пломб и другой самодеятельности?
Павел Патрикеев, практикующий юрист в сфере IT, основатель сервиса «Патрикеев и партнеры»:
— Последствия зависят от конкретного типа нарушения. Законодательство предусматривает как административную, так и уголовную ответственность. Например, за срыв пломб у счетчика предусмотрена административная ответственность по статье 19.2 КОАП РФ в виде штрафа от 100 до 300 рублей для физических лиц. А вот за подключение к оборудованию жильцов дома без их ведома — возможна ответственность по ст. 165 УК РФ, которая предусматривает наказание вплоть до лишения свободы.
Кто и как определяет перерасход электроэнергии при майнинге?
— Сотрудники электросетевых компаний — инспектор по учету электроэнергии. Измеряются показатели электроустановки, затем фактический объем потребления сопоставляется с нормативами и средним объемом потребления физлиц. Если есть подозрения в потреблении электричества в коммерческих целях, то компания в одностороннем порядке меняет тариф на коммерческий, пересчитывает количество потребленной энергии и выставляет счет на оплату.
Как легально добывать криптовалюту
Шаг № 1. Зарегистрироваться
Вам потребуется зарегистрировать свою деятельность в качестве ООО, ИП или самозанятого лица. При выборе правовой формы лучше отталкиваться от системы налогообложения, которая вам подойдет. Выбрать подходящий режим и узнать их условия можно здесь.
В классификаторе ОКВЭД пока нет кода для майнинга, поэтому нужно указать максимально подходящий. Например, подойдет код 63.11 «Деятельность по обработке данных, предоставление услуг по размещению информации и связанная с этим деятельность».
Шаг № 2. Платить налоги
Вам придется вести бухгалтерский учет доходов и расходов, связанных с майнингом, а также подавать декларации в соответствии с установленными сроками.
Минфин разъяснял, что доходы от майнинга должны облагаться налогом на прибыль, как и от любой другой предпринимательской деятельности. (Письмо Минфина России от 05.12.2022 N 03-03-06/1/118755).
Евгений Царев, управляющий RTM Group, эксперт в области права в ИТ
Как правильно платить налог с майнинга? Например, я добыл 0,05 Bitcoin, но не продал их, а просто держу на кошельке. Через 2 года решил продать. Как рассчитать при этом налог на прибыль?
Павел Патрикеев, практикующий юрист в сфере IT, основатель сервиса «Патрикеев и партнеры»:
— Уплата налога осуществляется в общем порядке. Порядок отличается в зависимости от налогового статуса налогоплательщика. Например, для ИП на УСН или физического лица на НДФЛ размер налога отличается. В законодательстве пока нет порядка для уплаты налога с прибыли, возникшей при майнинге или после продажи намайненной криптовалюты.
Намайнили → продали → получили прибыль. С этой прибыли и платите налог. При этом для расчет налога учитывается та сумма, которую вы получили в рублях за намайненную крипту.
Шаг № 3. Использовать тариф на электричество для юрлиц
Да, чтобы работать легально, вам придется оплачивать электроэнергию по тарифам для юридических лиц.
Регион-лидер по самой дешевой электроэнергии — Иркутская область, ~4,5 руб/кВт*ч, а в Ленинградской области тариф достигает 10,8 руб/кВт*ч. Тарифы для малых предприятий и ИП по всем регионам России можно посмотреть здесь.
Коммерческий тариф на электроэнергию в некоторых регионах достигает 11 руб за кВт*ч. Если работать легально, то майнинг становится заведомо убыточным. Планируется ли в будущем законопроекте о майнинге введение специального тарифа для добычи крипты?
Павел Патрикеев, практикующий юрист в сфере IT, основатель сервиса «Патрикеев и партнеры»:
— Нет, более того, ведомства прямо выступали против применения льготных тарифов к такой деятельности.
Шаг № 4. Соблюдать уровень допустимого шума
Майнеры часто ставят оборудование в жилых помещениях, многоквартирных домах. Не все учитывают, что аппараты достаточно шумные, и могут доставлять неудобства соседям. Например, в жилых домах норма допустимого шума днем составляет 40 дБ (звук обычного голоса), а в ночное время 30 дБ. Это стоит учитывать при установке оборудования в жилых домах.
Соседи жалуются на шум и угрожают отключением света. Могут ли эти угрозы перерасти в реальное отключение электричества?
Павел Патрикеев, практикующий юрист в сфере IT, основатель сервиса «Патрикеев и партнеры»:
— Не раз звучали предложения о внесении правок в законодательстве, которые позволили бы отключать электроэнергию майнерам. В настоящий момент самое распространенное основание для отключения электроэнергии — долги по платежам. Также могут обесточить свет в случае угрозы аварийной ситуации. Сам по себе шум не основание для отключения электроэнергии.
Что в итоге?
Общие рекомендации, как легально и безопасно майнить в России:
Регулярно отслеживайте новости и законы
В Государственной думе все еще рассматривается законопроект № 237585-8 о регулировании майнинга. Депутаты обещали принять его в первом полугодии 2023 года и запустить в действие в июле 2023 года. В случае принятия, правительство РФ по согласованию с ЦБ РФ может устанавливать требования к деятельности физических и юридических лиц, которые занимаются майнингом.
Зарегистрируйте юрлицо и платите налоги
Примите тот факт, что пока майнинг в РФ — предпринимательская деятельность. Любой бизнес по закону нужно регистрировать как ИП, ООО или самозанятость и платить налоги.
Старайтесь не майнить в жилых домах
Кроме повышенной нагрузки на общественную сеть и риска аварий в доме, вы рискуете получить квитанцию по коммерческому тарифу. Помните, что любое безучетное потребление электроэнергии приводит к ответственности по ст.165 УК РФ.
Как вы считаете, новый закон о регулировании майнинга сможет стимулировать майнеров работать легально или нет?
У Альфа-Банка есть очень привлекательные условия по внесению крупных сумм наличных денежных средств через банкоматы без фактического использования пластиковой карты, располагая только номером счета и кодом. Таким образом, это дает возможность из любого региона страны без дополнительной идентификации, лицу, которое располагает номером счета и кодом, внести денежные средства. И, казалось бы, что нет тут ничего такого: внести деньги - это не снять, даже удобно, однако есть «НО».
В итоге Альфа-Банк привлек к себе не только законопослушных клиентов, но и клиентов, которые активно с помощью данной банковской услуги осуществляют легализацию доходов, полученных преступным путем. При этом, исполнение противолегализационных мер Закона 115-ФЗ никто не отменял, штрафы ЦБ по неисполнению Закона 115-ФЗ весьма ощутимы даже для такого «кита», как Альфа-Банк. В итоге Банк принял нестандартный выход из ситуации, выбрав для себя «меньшее из зол»: боясь штрафных санкций ЦБ, Альфа решила пойти по пути системного нарушения прав клиентов. Как именно? Давайте рассмотрим.
Для начала немного опишу схему сомнительных операций, которые контролируются не только в Альфе, но и в любом банке.
Д/с вносятся на счёт физ. лица (чаще всего, «дропа»). Со счета физ. лица деньги снимаются наличными или переводятся на счёт в другой банк, при этом иных операций по счету нет или они есть, но в незначительном кол-ве.
Кому, чаще всего, принадлежит данный вид операций:
1. Криптопирамидам или криптоинвесторам;
2. Телефонным мошенникам. О данных видах операций напишу подробнее в следующем посте.
Банк, при выявлении таких операций, а выявить их совсем несложно, всеми путями применяет противолегализационный закон (Закон 115-ФЗ). Поскольку в случае с Альфой, при внесении наличных на карту через банкоматы фактически отсутствует идентификация вносителя, вышеуказанные категории нежелательных клиентов Альфу очень облюбовали. Казалось бы, нужно ужесточить правила внесения наличных, и поток «темного» кэша сойдет на нет. Но это, очевидно, будет сопряжено с потерей «вкусной» ликвидности. Поэтому Альфа-Банк пошел другим путем. Сотрудники запрашивают (внимание!) оригиналы чеков, полученных при внесении д/с в банкомат, которых чаще всего и нет, т.к. есть опция «не печатать чек». Но даже предоставленные фото чеков Банк не устраивают – нужны только оригиналы. Безусловно это ничто иное, как формальный запрос, банк уже принял решение не выдавать д/с. Далее сотрудник Банка клиентам сообщает, что «деньги заморожены» или «на денежные средства наложен арест банка», вследствие чего принять заявление о закрытии счета сотрудник банка не может и выдать наличными денежные средства тоже нет возможности.
Разумеется, элементарный юридический аудит вышеуказанных действий, позволяет сделать следующие выводы:
- безусловно, Банк ставит клиенту заведомо невыполнимые условия по предоставлению оригиналов чеков, злоупотребляя своим положением;
- нет такой процедуры, как «арест банка» - арест на денежные средства может быть наложен только судом;
- отказывая в расторжении договора банковского счета, Альфа-Банк нарушает ст. 859 ГК РФ, в которой указано, что договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время, а остаток д/с выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента. Закон 115-ФЗ не дает право банкам, отказывать в закрытии счета.
Альфа-Банк сделал выбор в пользу коммерчески выгодной услуги и осознано отказывает в закрытии счета и получении д/с, так как если Банк будет выдавать/переводить данные д/с, ЦБ РФ может рассмотреть в этой процедуре пособничество в легализации доходов, полученных преступным путем, и неисполнении Закона 115-ФЗ, в последствии взыщет с Банка большой штраф или даже может ограничить деятельность. @Goloskokova_115-FZ