Имею небольшое ИП, работников нет, УСН доход. Открыла в том году, до этого СЗ, потом основной заказчик слёзно попросил ИП.
Доход +/- 400-600 в месяц. Счёт в точке, к нему же карта. Ей и пользуюсь по 95% личных нужд: и в кино, и в алкомаркет). Никаких переводов с карты ИП, только реальные оплаты. +Вывод на личную карту сбер примерно 60%. С нее дальше часто и много переводов (покупки Авито).
Это все вводные.
Далее 3 вопроса к людям, разбирающимся а интересах налоговой и как шалить и не наглеть.
Сейчас на счету скопилось n-ная сумма, хотелось бы ее вывести на свою карту и закинуть на ипотеку для уменьшения платежа (я созаемщик, основной заёмщик - муж, банк другой). Не в 0, но большую сумму. Это мои же деньги так то.. нормально ли будет такой маневр?
Есть родня, просят выводить через ИП небольшие суммы, в районе 300К/мес. Договор и доки будут в норме. Опять же вывод на мою личную карту в другом банке. Какие могут быть подводные камни при подписанном договоре+ежемесячные акт?
Вытекающий из 2. Есть какие то негласные лимиты годового оборота или подобных показателей для ИП единоличника, которые вообще никого не заинтересуют? Или как это все устроено? Но это уже для интереса на будущее)
А то видала выгребы с n-млн оборотами и выводом под 0, годами, и ниче. И ИП малышей с проверками в первый же год. Пытаюсь понять тему, чтобы мало ли не попасть в просак..
✔️Налоговыми резидентами РФ признаются физические лица, фактически находящиеся в РФ не менее 183 календарных дней в календарном году.
✔️Период нахождения в РФ НЕ прерывается на периоды его выезда за пределы территории РФ для краткосрочного (менее 6 месяцев) лечения или обучения, а также для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья.
✔️Гражданство не ВАЖНО
✅Документами для подтверждения статуса могут являться копии паспорта с отметками органов пограничного контроля о пересечении границы, квитанции о проживании в гостинице, миграционная карта, табель учета рабочего времени и другие документы, на основании которых можно установить фактическое нахождение физического лица в РФ и за пределами
Для получения документа, подтверждающего статус налогового резидента РФ необходимо заполнить и направить заявление (форма утверждена приказом ФНС России от 07.11.2017 N ММВ-7-17/837) и направить в налоговую.
Разъяснения ФНС от 27.12.2023 N ШЮ-4-17/16342@
Ставка НДФЛ установлена ст. 224 НК РФ: Резидент 13% и 15% НЕрезидент 30%
Даже, если уведомление не пришло, но получили нижеуказанные доходы в 2023, то всё-равно нужно самостоятельно отчитаться обязательно, чтобы не получить дополнительные штрафы.
Доходы, по которым необходимо отчитаться до 02.05.2024. Оплатить налог до 15.07.2024 ⬇️⬇️
Если в 2023:
1️⃣Продали квартиру, дачу, дом, землю, апартаменты, гараж, машино-место, доли в них – владели менее 3 или 5 лет 2️⃣Продали авто – владели менее 3 лет 3️⃣Переуступили право строящегося жилья (по договору уступки, цессии и т.д.) 4️⃣Получили выигрыш в лотерею, имущество в дар НЕ от близкого родственника 5️⃣Сдавали имущество в аренду 6️⃣Доход от источников за пределами РФ 7️⃣ИП на общем режиме или слетели с УСН
📌в 1 и 2 пункте, если налог 0 ₽, то это ещё нужно подтвердить декларацией и документами!
2 случая, когда нет обязанности:
✔️Продажа недвижимого имущества на сумму до 1 млн. р + цена в договоре не ниже 70% от кадастровой, иное имущество до 250 тыс. ₽. ✔️Подходите под все 5 условий освобождения по 382-ФЗ.В этом варианте нужны аргументированные пояснения с документами.
НЕТ исключений для безработных, несовершеннолетних, пенсионеров, уехавших из РФ.
Если ничего не делать, то можно добровольно поделиться с государством СВОИМИ ДЕНЬГАМИ
Известно, что убыточная декларация по налогу на прибыль привлечет внимание налоговиков.
Как минимум, придет запрос пояснить причину отрицательного результата. Придется детально расшифровать все расходные строки отчета, детализировать состав прочих и внереализационных расходов, перечислить основных контрагентов, приложить оборотки и карточки по всем счетам, прочие бухгалтерские отчеты. Дать экономическое обоснование трат и объяснить причины казуса. Также запросят расшифровку дебиторской и кредиторской задолженностей. Бухгалтер изрядно поработает над исчерпывающим ответом.
Как максимум, директора вызовут «на ковер» - убыточную комиссию (в том числе, если «исчерпывающий» ответ не удовлетворит проверяющего). Там будут настойчиво «советовать» внимательнее изучить свои же расходы, часть из них убрать, подать уточненку и доплатить налог. При этом комиссия в составе нескольких, не совсем дружелюбных человек, будет сверлить одинокого дира своим «всевидящим око»… Выдерживают не все.
Что делать, если за 2023 год вырисовывается убыток, который организация не хочет показывать?
Во избежание перечисленных выше радостей общения с налоргами, руководители иногда решают убрать часть расходов. Причем тех, которые документально подтверждены и экономически обоснованы. Законом это не запрещено. Налогоплательщик вправе уменьшать расходную часть без последствий для бизнеса. Директор распорядился, бухгалтер «поколдовал» и вуаля – прибыль есть!
Что будет с вычетами НДС в части расходов, изъятых из налоговой базы по прибыли? Вычетам быть! Если причина не отражения каких-либо затрат в прибыльной декларации – лишь избежание отрицательных значений.
Главное должны быть соблюдены условия для вычета НДС (п. 2 ст. 171, ст. 172 НК):
• оприходование тмц, работ и услуг в учете (на основании первичных документов), • наличие правильно оформленных счетов-фактур, • тмц, работы, услуги использованы в деятельности, облагаемой НДС.
Если расходы нормируемые для налога на прибыль, вычет НДС тоже «нормируется». Например, представительские уменьшают налоговую базу в размере, не превышающем 4% от ФОТ. Вычет НДС ограничивается также этими 4%.
Читал я тут на праздниках новые законы и судебную практику, выдался свободный день.
🏛 Наткнулся на решение Арбитражного суда (дело N А04-2860/2023, кому интересно найдёт в арбитре) , Суть в том, что фитнес-центр оформил тренера, как самозанятого и сделал всё настолько криво, что у суда не осталось вариантов, кроме как поддержать налоговиков.
Ещё несколько месяцев назад говорил, что вопрос правомерности привлечения самозанятых работодателями в ФНС стоит чуть ли не на первом месте!
А на местах заключение договора с самозанятыми для налоговиков, как красная тряпка. Проверяют всех без исключения, в том числе, и микро-бизнес.
📌 Перед тем, как оформлять подобный договор подготовьтесь основательно. Иначе через год другой всю вашу экономию перекроют начисления НДФЛ, страховых взносов, пеней и штрафов по налоговым проверкам.
Привет всем! Много текста, но можно сразу промотать вниз на "Суть дела".
Кратко предыстория. В 2022 году, после известных событий продал 90% иностранных акций (средний убыток порядка 10-15%, инвестор из меня хреновый вышел), оставил только совсем убыточные (убыток более 30%) и российские ценные бумаги (от общего пакета их совсем мало было). Брокер Альфа инвестиции. Никаких операций с долларами от продажи ценных бумаг не совершал.
Далее, я заметил, что брокер насчитал мне 80+ тысяч налогов. Я несколько удивился т.к. по моим прикидкам у меня убыток более миллиона рублей по ценным бумагам. Опытные люди наверное все уже поняли. Расчет налогов происходит в рублях, даже если ценные бумаги номинированны в валюте. Получилось, что купил я бумаги когда курс был 75 рублей, а продал когда он был 150 рублей = даже с учетом убытка в долларах, в рублях я "озолотился".
Хорошо подумал я, значит мне всего лишь надо зафиксировать убытки. Но вот незадача, брокер же под санкциями, доллары продать нельзя. Смог продать только российские бумаги и снизить налог на 20%. К брокеру обращался, ничем помочь не смогли. Налог оплатил в конце 2022 года.
Остатки ценных бумаг перевели другому брокеру, а в ноябре они просто пропали / украли. Оказывается ценные бумаги были не мои, а СПБ Биржы (надеюсь прокуратура разберется т.к. тут явно прослеживаются признаки мошенничества в особо крупных размерах).
В 2023 году, как и все получил декларацию. Помимо стандартных налогов на квартиру и машину, получил налог на доходы и далее был указан Альфа-Банк (именно банк, не брокер) как источник дохода. В очередной раз удивился, ведь налог на вклады приостановили, но определенные догадки уже появились. Тем не менее, все налоги оплатил до наступления 1 декабря.
Записался и сходил в налоговую. Хотел официальный ответ, за что с меня просят денег. Ответ получил - "У вас что-то сложное, не понимаю за что это налоги и как расчитали. Вам нужна Марья Ивановна, но она редко бывает на рабочем месте. А лучше, пишите письменное обращение." Проверил, Марьи Ивановны и правда нет на месте.
Написал обращение. Плюс подал декларацию на налоговый вычет, выгрузив брокерские отчеты и рассчитав убыток за 2022 год (по сути я просто взял стоимость портфеля на первый и последний день года). Параллельно, уже после 1 декабря, получил новое требование об уплате, причем уже без детализации как оно появилось и на основание каких доходов.
Тут я совсем уже загрустил. Мало того поговрел на инвестиция, мало того что остаток ценных бумаг по сути украла СПБ Биржа, так еще налогов на доходы насчитали уже на 100 тысяч (реально как издевательство выглядит). Паралельно получал ответы на обращения и писал встречные. Сначала отвечали стандартно - цитирование кодекса, потом пришел первый ответ, о том что расчет аннулирован и мне даже вернули 10 тысяч которые были в первоначальном налоговом уведомление.
Суть дела - декларация (по которой мне 125 тысяч должны вернуть, сумма к слову автоматически расчиталась на основание поданных мною данных) еще в рассмотрение, но меня вызвали в налоговую для рассмотрения + в свежем ответе на обращение говорится, что решение по моему вопросу будет после даты ХХ.ХХ.ХХХХ которая совпадает с датой на которую меня вызвали в налоговую.
Вопрос - как лучше подготовиться к визиту? Как себя вести и что говорить? Скрывать мне нечего, все налоги оплачиваю в срок. Спасибо.
Несмотря на капризы погоды, лето неумолимо приближается. Значит, занятия в спортивном зале или домашние тренировки получится заменить на активности под открытым небом. Собрали для вас товары, которые сделают уличные воркауты интереснее, увлекательнее и полезнее.
Мегамаркет дарит пикабушникам промокод килобайт. Он дает скидку 2 000 рублей на первую покупку от 4 000 рублей и действует до 31 мая. Полные правила здесь.
В компактную поясную сумку поместятся телефон, ключи, кошелек или другие нужные мелочи. Во время тренировки все это не гремит и не мешает, но всегда находится под рукой. Материал сумки прочный и влагонепроницаемый, вещи в ней защищены от повреждений, царапин или пота.
С фитнес-резинкой можно тренировать все группы мышц: руки, ноги, кор, ягодицы. А еще она облегчает подтягивания и помогает мягко растягиваться. В сети можно найти огромное количество роликов с упражнениями разной степени сложности. Нагрузка легко дозируется: новичкам подойдет резинка с сопротивлением до 23 кг, опытным атлетам — до 57 кг. При этом оборудование максимально компактно и поместится даже в небольшую сумку.
Для тех, кому надоели обычные тренировки. Слэклайн — это стропа шириной 50 мм, с помощью которой осваивают хождение по канату. Тренажер учит сохранять баланс, прокачивает координацию и концентрацию, а еще дает отличную нагрузку на спину, руки и ноги.
Настольный теннис — простой в освоении вид спорта, который отлично помогает размяться и тренирует скорость реакции. В комплект входят две ракетки, три мяча, сетка, накладка и чехол — все, что нужно, чтобы поиграть вечером во дворе с другом или устроить небольшие соревнования. Этот недорогой набор подойдет именно для развлечения и веселья, устанавливается почти на любой стол.
Еще один вид спорта, которым можно заниматься, даже не имея серьезной подготовки — бадминтон. С набором от Wish Steeltec вы сможете потренировать силу удара, побегать и просто хорошо провести время. Детали яркие, так что их трудно потерять даже на природе. Леска натянута прочно, ресурса ракеток должно хватить не на один сезон.
Фрисби воспринимается как простое пляжное развлечение. Тем не менее перекидывание друг другу тарелки задействует все группы мышц и развивает скорость реакции. Эта тарелка летит далеко и по понятной траектории — отличный снаряд для начала. Кстати, фрисби — это еще и ряд спортивных дисциплин со своими правилами и техническими сложностями, так что игра с друзьями может перерасти в серьезное увлечение.
Стильный мяч из износостойкой резины отлично подходит для уличных тренировок. Вы сможете поиграть компанией в баскетбол или стритбол или просто отработать броски. При производстве используется технология сбалансированного сцепления: это значит, что снаряд не сбежит от вас и будет двигаться по стабильной траектории.
Футбол — один из самых популярных в России видов спорта. Играя, можно отлично побегать, потренировать меткость и отработать взаимодействие в команде. Футбольный мяч Torres Striker выполнен из качественного полиуретана и резины и выдержит не один десяток матчей, не потеряв упругости. Отличная балансировка и оптимальный размер делают его подходящим как для взрослых, так и для подростков. Он достаточно тяжелый, почти как в профессиональном спорте, так что совсем малышам не понравится.
Пляжный или обычный волейбол? А может быть, пионербол, как в детском лагере? Мяч TORRES SIMPLE COLOR подойдет для любой из этих игр. Камера отлично держит давление, поэтому вам не придется постоянно подкачивать его, а качественные материалы (полиуретан и бутил) сохраняют все характеристики даже при интенсивном использовании.
Многоскоростной велосипед с рамой 19-го размера подойдет как мужчинам, так и женщинам. Это отличный вариант для новичков: модель доступная, удобная. Поможет понять, нравится ли вам велоспорт. Конструкция велосипеда позволяет ездить по дорогам разных типов, поэтому вы сможете перемещаться по городу или отправиться в поход. Есть складной механизм — велосипед с ним легко возить в машине, на электричке и просто хранить в кладовке.
Более продвинутая модель для тех, кто уже оценил прелесть движения на двух колесах. Геометрия велосипеда предполагает вертикальную посадку. Это обеспечивает более удобное положение тела, чем на других байках. В конструкции предусмотрены детали для комфорта и безопасности: пружинная вилка с ходом 100 мм, сервисная подводка тросов и дисковые гидравлические тормоза.
Если вы не фанат велоспорта, но хотите получить свою дозу физической нагрузки, перемещаясь по городу, выбирайте самокат. В модели PLANK Magic 200 есть регулировка руля по высоте, надежные тормоза и прочная увеличенная дека из алюминия. Когда вы катаетесь на самокате, работают мышцы ног, ягодиц, спины и живота, а заодно добираетесь, куда нужно. Если вы решите сделать паузу в тренировках, самокат легко складывается для хранения.
Любая активность на свежем воздухе требует хорошей обуви, специально сделанной для занятий спортом. Яркие кроссовки Hoka RINCON 3 с облегченным весом амортизируют, снижают нагрузку на суставы. Выраженный рельеф подошвы обеспечивает сцепление с поверхностью вне зависимости от того, где проходит тренировка: на специальной площадке, асфальте или грунте.
Легкие женские кроссовки из линейки Clifton подходят для занятий на твердых покрытиях. Дышащий сетчатый верх поддерживает вентиляцию стоп, чтобы можно было тренироваться даже в жару. Подошва из легкой пены EVA гасит силу ударов. Кроссовки беговые, подходят для тренировок на длинных дистанциях.
Во время занятий на свежем воздухе важно защитить голову от перегрева. С этим отлично справится легкая и светлая бейсболка — например, от GLHF. Она удобно сидит на голове, не сваливается и не отвлекает от занятий, благодаря сетке голова меньше потеет. Козырек жесткий и не мнется.
Не забудьте защитить кожу от солнца — чтобы не было мучительно больно на следующий день после тренировки под открытым небом. В этом поможет крем против пигментных пятен с сильной защитой от ультрафиолета SPF50. Водостойкая текстура легко наносится и быстро впитывается, действует два часа — потом крем нужно обновить.
Удобные и стильные солнцезащитные очки защищают глаза благодаря фильтру UV400, который поглощает до 99.99% ультрафиолета. Они выполнены из легких материалов и плотно прилегают к голове. Ударопрочные поликарбонатные линзы с антибликовым покрытием подходят для разных видов спорта.
Используйте промокод килобайт на Мегамаркете.Он дает скидку 2 000 рублей на первую покупку от 4 000 рублей и действует до 31 мая. Полные правила здесь.
Реклама ООО «МАРКЕТПЛЕЙС» (агрегатор) (ОГРН: 1167746803180, ИНН: 9701048328), юридический адрес: 105082, г. Москва, ул. Спартаковская площадь, д. 16/15, стр. 6