Отвечает электронный мозг:

Давайте внимательно разберем ваш расчет. Он интересный, но содержит несколько методологических и фактических ошибок.

Краткий ответ: Ваш итоговый вывод (что общая налоговая нагрузка составляет 49.5%) неверен. Вы смешиваете налоги, которые платит работодатель (и которые никогда не были вашей зарплатой), и налоги, которые платите вы как потребитель. Реальная налоговая нагрузка на труд ниже, а общее налоговое бремя на доход компании и ваши расходы — выше, но считать его единым процентом от фонда в 100 000 рублей методологически некорректно.

---

Детальный разбор ошибок

1. Налоги с фонда оплаты труда (ФОТ)

Вы начали правильно, но неверно трактуете результат.

· Работодатель тратит 100 000 руб. (Фонд оплаты труда, ФОТ).
· Из этой суммы он обязан уплатить страховые взносы (30.2%). Эти деньги идут государству и никогда не были частью вашей зарплаты.
· Ваша начисленная зарплата (оклад) вычисляется из формулы: ФОТ = Оклад + (Оклад × 0.302)
· Оклад = ФОТ / 1.302
· Оклад = 100 000 / 1.302 ≈ 76 805 руб.
· С этого оклада удерживается НДФЛ (13%):
· НДФЛ = 76 805 × 0.13 ≈ 9 985 руб.
· Сумма на руки (зарплата чистая):
· 76 805 - 9 985 = 66 820 руб.

Что это значит?
Из 100 000 рублей,которые работодатель готов потратить на вашу зарплату, вы получаете на руки 66 820 руб. Остальные 33 180 руб. — это налоги и взносы, которые платит компания. Это налоговая нагрузка на труд, и она составляет 33.18% от общих затрат работодателя. Вы же непосредственно платите только НДФЛ — 9 985 руб.

2. Потребительские налоги (НДС и акцизы)

Далее вы начинаете считать, сколько налогов вы платите, тратя свою чистую зарплату. Это уже косвенные налоги.

· НДС — это налог на добавленную стоимость. Он уже включен в цену почти всех товаров и услуг. Платит его в бюджет продавец, но источником налога являются деньги потребителя (ваши).
· Акцизы — это специальные налоги на определенные товары (бензин, сигареты, алкоголь). Они также уже включены в цену.

Ошибка здесь в двойном счете. Вы пытаетесь приписать налоги, которые государство уже получило с компании (33 180 руб.), и добавить к ним налоги, которые государство получает с других компаний, когда вы тратите деньги. Это разные финансовые потоки.

Считать общий процент (33 180 + 16 500) / 100 000 = 49.5% — это как складывать яблоки и апельсины. Вы считаете налоги с дохода компании (ваш ФОТ) и налоги с расходов вашего личного бюджета как единое целое.

3. Неточности в расчете потребительских налогов

· Бензин: Ваш расчет акциза и НДС верен по сути, но опять же, это налог с вашего расхода, а не с изначальных 100 000 руб.
· Сигареты: Цифра в 75% налога в стоимости пачки очень близка к реальности (акциз + НДС действительно составляют львиную долю цены).
· Прочее: Расчеты по НДС верны.

Какой расчет был бы более корректным?

Чтобы оценить, какая часть денежного оборота "уходит государству", можно сделать два разных расчета.

1. Налоговая нагрузка на труд (с точки зрения работодателя):

Налоги = Взносы (30.2%) + НДФЛ (13% от оклада)
Из 100 000 руб. ФОТ налоги составляют ~33.2%. Это реальная стоимость вашего труда для компании.

2. Доля налогов в ваших личных расходах:

Это то, что вы посчитали как ~16 500 руб.
Доля налогов в ваших расходах = (Сумма косвенных налогов) / (Ваш чистый доход)
16 500 / 66 820 ≈ 24.7%

Это означает, что тратя свою зарплату, примерно каждый четвертый рубль вы отдаете в виде косвенных налогов (НДС и акцизов).

Итог

Ваш расчет наглядно показывает, что государство собирает налоги на всех этапах: и когда компания платит зарплату, и когда вы тратите полученные деньги. Однако:

1. Итоговая цифра в 49.5% методологически неверна. Вы складываете налоги с разных экономических агентов (компании и вас как потребителя) и относите их к одной сумме в 100 000 руб.
2. Правильнее говорить о двух отдельных нагрузках:
· ~33% — нагрузка на зарплату для работодателя.
· ~25% — налоговая нагрузка на ваши личные расходы.

Таким образом, ваш расчет верен в отдельных частях, но общий вывод о 49.5% является ошибочным из-за смешения понятий.

«— Да ведь твоя зарплата говно, — сказал ангел. — На нее все равно ничего не купишь, кроме дорожки кокаина раз в месяц.
Вован смерил ангела взглядом.
— Знаешь что, лох, — сказал он, — лети-ка отсюда.
……
Зарплата здесь обалденная. Просто… Просто такой дорогой кокаин.» Виктор Пелевин

Сидели намедни с шефом,считали сколько же стоит отпуск для зажравшихся москвичей среднего достатка.
Начали считать от простого, на что и как жить.
Берём семью без детей, с погашенной ипотекой.
И так:
Коммуналка, свет,связь интернет,подписки типа Яндекс музыки - 10 000₽;
Пожрать дома, обычные продукты из пятерочки или перекрестка, иногда акции вкуссвила 20 000₽;
Пожрать не дома, тупо купить обэд типа разогрей сам за 250₽, кофе, вода,сигареты, пару раз в месяц зайти куда то перекусить и выпить еще 20 000₽;
Коты три штуки, корма,песок, лакомства - 10 000₽
Спорт-18 000₽;
Всякая бытовая фигня типа порошок/туалетная бумага, мыльно/рыльное - 5000₽;
Проездной метро 6000₽;
Кредиты 10 000₽, куда без них то?;
Итого 10 000+20 000+20 000+10 000+18 000+5 000+ 6 000=99 000₽ на двоих.
Цены и траты +- лапоть, но по факту на то чтобы выжить надо отдать минимум 80 тысяч.
Средняя зп по России 70,9 тысяч.
По Москве пишут, что в районе 112-142. Ну окей.
У нас на двоих выходит 160-190, месяц лучше месяц хуже.
Ну по факту читатель может сказать -хули ты ноешь?!
Не ною, а констатирую факт.
По факту одну зарплату вы отдаете,чтобы выжить, что бы было на что ездить, чем какать, чем думать.
А еще не говорю,что нужно покупать одежду/обувь, что то ломается, что то резко болит у тебя или у нее, а еще коты иногда поссать не могут или дрищут не тем, сплошные убытки. Т.е. по факту на себя любимых у вас остаётся 40 тыщ-пыщ. И хочется отложить их,но не всегда выходит.
Можно конечно не ходить на спорт, жрать субпродукты,слушать радио, питаться исключительно дома и из дома, экономия будет. Но какой кайф в такой жизни?!

Сгонять отдохнуть? Ну возьмем стандартный отпуск,даже не на море. И даже не летом. Возьмем Питер.
Билеты в среднем 7000₽ туда и в зад на одного итого 14 000 ₽ на двоих.
Жилье - простые три звезды 4000₽ сутки на неделю 28 000₽. Можно конечно и хостел за полторы,но года не те, да и не хочу людей храпом пугать.;
Музей, можно конечно ходить пешком вдоль набережных,но уверен,что в жизни хоть раз нужно посетить Эрмитаж. В том году помню стоял 500₽ с человека *2=1000₽, плюс водные экскурсии где то также 1000₽, возьмем среднее значение 5000₽;
Транспорт - метро, такси 3000₽;
Пожрать, если экономно то 2000₽ на двоих в день, но в отпуске хочется же позволить себе не только милти!? Берём 4000₽ в день*7= 35000₽
Итого: 14 000+28 000+5 000+35 000+3 000=89 000₽.
Опять же математика широкими мазками.
Можно и в поход пойти, туром или с друзьями, если тебе не нужно закупать шмотки/палатки, то можно за 20-30 тысяч с человека поехать отдохнуть.
Можно и на дачу к теще, но там другая цена.
Из каждого утюга, умные мужи и мужихи, призывают ЕБИТЭСЬ-ПЛОДИТЕСЬ. Идея мне конечно очень нравится, но вы ребят, либо крестик снимите,либо трусы наденьте. А лучше придумайте с зп или ценами в стране что-то.

Спасибо,я кончил.