CaptainFIRE

Исходные данные:

🥕 Возраст - 25 лет;
🥕 Семья - 2 человека;
🥕 Место жительства - Ярославская область;
🥕 Живем в съемной квартире, есть своя машина;
🥕 Работать над созданием капитала начал в 2021 - будучи студентом, однако и до этого была привычка откладывать часть средств из доходов;
🥕 Цель: сформировать мини-пенсионный фонд, который будет покрывать расходы семьи в будущем.

Каждый год создания нашего мини-пенсионного фонда наполнен существенными событиями, которые так или иначе определяют промежуточный результат.

2021-2022: Думаю не стоит комментировать, что произошло за это время, события этого периода, еще долго будут оказывать влияние на нашу жизнь.

Для инвестиционного портфеля это, в первую очередь, последствие санкций, обрушившихся снежной лавиной на РФ, и следующей за ними блокировкой иностранных ценных бумаг, на тот момент основной части СПФ. Итоги 1 года инвестиций.

2022-2023: Помимо геополитических потрясений этот интервал времени был примечателен тем, что я сделал предложение своей девушке, и это оказало значительное влияние на наш мини-фонд, так как сумма ежемесячных пополнений инвестиционного портфеля сильно уменьшилась из-за формирования сбережений на свадьбу. Итоги 2 лет инвестиций.

2023-2024: Отпраздновали свадьбу и отправились в небольшое свадебное путешествие. После торжества постепенно увеличиваю сумму ежемесячных сбережений, отправляющихся в СПФ.

Так, в октябре были были куплены ценные бумаги следующих компаний:

1) Новатэк – 3 шт (2 536₽)
2) Магнит – 3 шт (13 203₽)
3) Газпром – 50 шт (6 094₽)
4) ВК – 25 шт (7 110₽)
5) НЛМК – 100 шт (12 204₽)
6) НорНикель – 40 шт (4 311₽)
7) АЛРОСА – 110 шт (5 470₽)
8) Сургутнефтегаз – 100 шт (2 364₽)
9) ПИК – 24 шт (11 532₽)

Сумма вложений в ФР – 65 000₽
Комиссия брокера/биржи – 45,38₽ 

Структура сбережений

Спустя год структура сбережений не изменилась: общую сумму накопленных средств представляют 2 блока:

1) Собственный Пенсионный Фонд (СПФ) - место где создается основной капитал, необходимый для достижения Финансовой Независимости. Отсюда деньги не изымаются.

2) Финансовая Подушка Безопасности (ФПБ) и Фонд "Для Жизни Сейчас" (ДЖС) - место хранения средств, для повседневных, "тактических" расходов, а также для форс-мажорных ситуаций. Как правило размещаются эти средства на накопительных счетах и краткосрочных вкладах под хороший процент. Я не разделяю эти места, так как хранятся они в одних и тех же финансовых инструментах. Возможно это неправильно, но в случае острой необходимости в деньгах, изыматься дополнительные ресурсы будут из этого блока целиком.

Спустя год процентное распределение денежных средств изменилось всего лишь на 2,4 единицы в сторону увеличения ФПБ+ДЖС и уменьшения СПФ на аналогичное значение.

И если год назад такое соотношение объяснялось накоплением средств на свадьбу, то сейчас блок ФПБ+ДЖС больше чем нужно на 16,1%.

Как я так точно определил это число? - все просто. Общепринятый размер Финансовой Подушки Безопасности должен равняться 3-6 месячным расходам, учитывая, что в этом фонде присутствуют деньги предназначенные и для повседневных расходов, я взял размер ФПБ по верхней границе.

Исходя из данных по расходам нашей семьи за последние 12 месяцев, средний уровень ежемесячных расходов составляет - 67 718₽. Следовательно стоимость ФПБ = 406 308₽ (6*67 718₽), что составляет 18,9% от общих денежных средств, а это значит, что оставшуюся часть (16,1%) можно направлять в Собственный Пенсионный Фонд.

Собственный Пенсионный Фонд

Напомню, что местом для аккумулирования денежных средств был выбран Фондовый Рынок, так как при грамотном подходе именно эта "площадка" обеспечивает не обесценивание денег, а порой даже дает доходность прилично превышающую инфляцию.

Наш инвестиционный портфель на 100% состоит из акций, такой состав выбран по 2 причинам:

1) Из статистических данных как по рынку США, так и по рынку РФ, портфель с 100% акциями, показывает лучшую совокупную и среднегодовую доходность на длительном промежутке, по сравнению с другими вариациями портфелей, использующих облигации, золото и прочее.

2) Я считаю, что пока мы молоды и находимся в начале пути по достижению цели, можно взять на себя чуть больше риска, который в процессе инвестирования может трансформироваться в хорошую премию и рост основного тела капитала. А колебания портфеля будут практически безразличны, так как есть понимание, что деньги из СПФ не будут изыматься еще минимум лет 10.

Идем дальше, из-за сложившийся обстановки в мире наш мини-фонд делится на 2 части: незаблокированная (Акции РФ) и заблокированная (Иностранные акции).

Замороженная часть представлена 20 иностранными компаниями, общей стоимостью - 581 290₽. "Забугорный" блок занимает 41,6% от всего Собственного Пенсионного Фонда. Общая прибыль по этим ценным бумагам составляет более 80%. Я считаю, что не корректно списывать иностранную часть в 0₽, но и не стоит на ней подробно останавливаться, так как доступа к заморским ценным бумагам нет.

Российская часть

Российский блок представлен акциями РФ, к которым применяется равновзвешенная стратегия инвестирования, а именно топ-25 компаний из верхней части Индекса Московской Биржи (ИМБ), взятые в равных долях, то есть с целевым весом 4% каждая.

Основная задача при таком подходе - это удержание равных весов, с помощью периодической ребалансировки.

Можно продавать выросшие бумаги до нужного значения и покупать - недотягивающие, или просто докупать другие, чтобы они сравнялись с лидером.

Я все это время пользовался вторым вариантом, но с недавнего времени конвертировал свой ИИС-А в ИИС-3, у которого есть возможность получать налоговый вычет на прибыль от сделок с ценными бумагами, а это значит, что теперь можно осуществлять ребалансировку портфеля по первому варианту, без лишних издержек.

На картинке выше показана текущая ситуация с весами компаний в российском портфеле. Сейчас есть сильный перекос в сторону Яндекса, необходимо уменьшить его долю, а вырученные деньги распределить между компаниями, которые не дотягивают до целевых 4%. В планах сделать качественную ребалансировку в декабре.

Ну а пока давайте посмотрим как обстоят дела с диверсификацией по секторам. Для интереса нашел старую самодельную табличку, с целевыми весами секторов в портфеле. Эти веса я обозначил, когда определился с окончательным числом компаний в нашем "равновзвешенном индексе".

1)Материалы: факт 26,6% / цель 28% - расхождение 1,4%
2) Энергетика: факт 19,4% / цель 24% - расхождение 4,6%
3) Информационные технологии: факт 18,3% / цель 8% - расхождение 10,3%
4) Финансы: факт 11% / цель 12% - расхождение 1%
5) Товары повседневного спроса: факт 8% / цель 8% - расхождение 0%
6) Коммунальные услуги: факт 6,7% / цель 8% - расхождение 1,3%
7) Недвижимость: факт 3,7% / цель 4% - расхождение 0,3%
8) Товары длительного потребления: факт 3,4% / цель 4% - расхождение 0,6%
9) Коммуникационные услуги: факт 3% / цель 4% - расхождение 1%

Наибольшее расхождение наблюдается в секторах "ИТ" и "Энергетики", их в большей степени и затронет грядущая ребалансировка.

Если сравнивать с первоначальной "кустарной" табличкой, то отличие состоит только в том, что сектор "Химия" в лице ФосАгро улетел в "Материалы", подняв их долю с 24% до 28%, а также Озон вышел из чата "ИТ" и создал свой - "Товары длительного потребления". В принципе это можно считать "технической заминкой", а так, целевые веса остались неизменными.

На мой взгляд достаточно неплохая диверсификация, для нашего, в основном сырьевого рынка.

Дивиденды

Практически все дивидендные выплаты приходят от российской части. Из иностранной пришли только от DELL - 112₽ и SONY - 47₽ за все время. То есть от замороженной части пришло менее четверти 1% от всей суммы начислений.

В целом же от заблокированных активов, с начала 2022 года, должны были выплатить следующие дивиденды:

1) DELL - 4,135$ или 337₽
2) SONY - 0,4802$ или 39₽
3) MЯTA - 3$ или 274₽
4) BABA - 3,303$ или 300₽
5) TMUS - 3,48$ или 318₽
6) CRM - 1,5$ или 108₽

Дошло только 11,5% или 169₽, как написано выше.

До ноября 2024 года все поступающие выплаты приходили на банковский счет, но с момента конвертации ИИС-А в ИИС-3, эта возможность исчезла. В следующие 12 месяцев прогнозируется поступление дивидендов на общую сумму 63,6к. Вот здесь видно распределение выплат по месяцам:

Прогноз прошлого года был 22к, пришло же порядка 42 тысяч, это связанно и с систематической покупкой дивидендных акций, и с объявлением новых дивидендов.

Итоги

Собственный Пенсионный Фонд вплотную приблизился к отметке 1,4 млн ₽. Доходность всего мини-пенсионного фонда составляет 14,9% годовых, то есть портфель растет на 14,9% каждый год (учитывая дивиденды). Я считаю это неплохим результатом, смотрите сами:

Официальная инфляция с октября 2021 по октябрь 2024 составила: 30,3%

Среднегодовой уровень инфляции: 9,2%

Инфляция наблюдаемая населением за этот же период: 55,2%

Среднегодовой уровень инфляции: 15,7%

Таким образом, из приведенных выше данных следует, что СПФ выполняет свою основную миссию - защита средств от обесценивания с форой +5,7% годовых к официальной инфляции, однако не справляется с той же функцией, когда данные по инфляции берутся от населения -0,8% годовых.

С каким же показателем правильнее сравнивать? - со своим! а точнее со своей личной инфляцией. Практически одновременно с созданием Собственного Пенсионного Фонда, я начал вести семейный бюджет, в котором фиксирую несколько важных параметров, помогающих в достижении основной цели, одним из них является личная инфляция. Данные по ней я рассчитаю, подводя итоги расходов за аналогичный период времени. Ну а пока подведем итоги:

Результаты СПФ – 3 Год

1. Общая сумма вложений: 1 100 000₽
2. Стоимость портфеля: 1 397 147₽
3. Суммарная прибыль в ₽: 356 584₽
4. Суммарная прибыль в %: 32,4%
5. Общая сумма комиссий: 771,62₽
6. Время с момента начала инвестирования: 36 мес
7. Сумма, внесенная на ИИС с начала года: 190 000₽
8. Дивиденды за 3 года: 66 113₽

О регламенте конвертации ИИС, порядке уведомления ФНС, возможности открытия старых типов ИИС-А и ИИС-Б.

Темы моих последних статей были посвящены ИИС-А,Б и ИИС-3, почитать их можно здесь: раз, два. В комментариях было не мало вопросов и спорных моментов по процессу трансформации счетов, сегодня появилась свежая информация от представителя регулятора.

Заместитель директора департамента налоговой политики Министерства финансов Руслан Лыков, дал интервью, в котором ответил на самые распространенные вопросы частных инвесторов. Выбрал наболевшие темы, касающиеся старых и новых ИИС.

Коротко о главном:

🥕 Порядок уведомления ФНС о конвертации ИИС будет принят в ноябре

Федеральная налоговая служба до конца ноября 2024 года планирует принять порядок процедуры конвертации ИИС, чтобы оставался как минимум месяц, за который инвесторы смогут трансформировать свои действующие ИИС первых двух типов в ИИС нового типа и не потерять налоговые льготы.

Порядок, который разрабатывает ФНС , предусматривает самостоятельную подачу заявления в налоговый орган, а также через представителя или онлайн.

Напоминаю, что для сохранения налоговых необходимо уведомить ФНС о трансформации ИИС в том же году, когда она сделана у брокера.

В противном случае возможны два варианта:

1) Если открыть новые счета, то ФНС расценит открытие дополнительных счетов как нарушение, из-за которого теряется право на вычет.

2) Если не открывать дополнительные счета, то право на вычет не теряется, единственное последствие — новые налоговые правила для инвестора начнут применяться только с года уведомления налоговой.

🥕 Финансовые результаты по ИИС-А,Б и ИИС-3 объединены не будут

«Для «старых» ИИС и «новых» ИИС — разное регулирование. Все то, что было на трансформированном счете до точки его конвертации, работает по старым правилам, а все, что после этой точки — по новым правилам. В таком контексте складывание финансового результата до 1 января соответствующего года и после этой даты некорректно», — объяснил Лыков.

Таким образом, совокупный финансовый результат по трансформированному ИИС-3 с его предшественниками — ИИС-А или ИИС-Б, рассчитывать нельзя.

🥕 До конца 2024 можно открыть ИИС-А и ИИС-Б

Российские инвесторы до конца 2024 года могут открыть ИИС «старого» типа — ИИС-А или ИИС-Б. Однако частные инвесторы должны уведомить об этом ФНС. Сделать это необходимо в произвольной форме до 30 апреля 2025 года.

Такой счет нельзя будет конвертировать в новый ИИС-3, для открытия ИИС нового типа придется закрыть действующий.

Возможность открытия ИИС-1 и ИИС-2 предусмотрена федеральным законом от 23 марта 2024 года № 58-ФЗ.

Источник: https://quote.ru/news/article/6731a8419a7947c731e2dc10

Кому необходимо открыть Индивидуальный Инвестиционный Счет нового типа и почему не стоит затягивать с этим решением, рассказываю в этой статье.

После публикации предыдущей статьи у многих читателей возник целый ряд вопросов о процессе конвертации ИИС старого типа в ИИС нового, об их отличиях, преимуществах и недостатках, а также стоит ли вообще открывать ИИС, если его никогда не было.

Краткий Ликбез

ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет с особыми льготными условиями для российских частных инвесторов. Владелец ИИС может получать налоговые вычеты от государства, если не будет в течение нескольких лет выводить с него деньги.

В России, ИИС появились в 2015 году. До 2024 года была возможность выбрать один из двух типов налогового вычета (Тип А или Тип Б) за использование индивидуального инвестиционного счета.

Тип А - позволял вернуть до 52тыс/в год при ставке 13% по НДФЛ (60к при 15% НДФЛ), при пополнении ИИС на сумму до 400тыс/в год.

Тип Б - позволял не платить налог с прибыли от сделок с ценными бумагами, а также с купонов по облигациям.

В декабре 2023 года в России был принят закон об ИИС-3, и с 01.01.2024 можно открывать только счета третьего типа, при этом уже открытые счета типа А и Б продолжают действовать на прежних условиях, с сохранением права инвестора на конвертацию старого ИИСа в ИИС-3.

Я использую ИИС как счет для создания капитала или, другими словами, Собственного Пенсионного Фонда, так как вижу в нем наиболее эффективное место для защиты сбережений от инфляции, а при удачном раскладе - преумножения накоплений.

Теперь давайте подробнее погрузимся в тему ИИСов. Начнем с достоинств и недостатков ИИС третьего типа.

ДОСТОИНСТВА ИИС-3:

🥕 Комбинированный вычет

На взнос до 400к/в год (размер вычета зависит от ставки НДФЛ владельца счета) , и на прибыль от сделок с ценными бумагами и от купонов по облигациям до 30 млн ₽, т.е. объединение льгот Типа А и Типа Б.

🥕 Нет ограничения на пополнения счета

Для вычета на взнос эффективная сумма пополнения счета - 400тыс. Все что больше этой суммы, может использоваться разве, что для получения вычета на доход. На старых ИИС был потолок в 1 млн/в год.

🥕 Возможность открыть несколько счетов

ИИС-3 позволяет открыть одновременно до трех счетов, в том числе у разных брокеров. У этой особенности есть сразу 3 достоинства:

1) Снижение риска отдельной компании-посредника, благодаря диверсификации по разным брокерам;

2) Возможность использования различных стратегий инвестирования в контуре ИИС-3;

3) Использование "лесенки" для вывода средств с ИИС-3 чаще чем предусмотрено стандартными лимитами.

На старых ИИС может быть только один счет.

🥕 Можно вывести деньги с ИИС-3 на дорогостоящее лечение

Возможность вывести средства, не закрывая ИИС и не теряя права на вычет, но только на дорогостоящее лечение заболеваний, указанных в перечне Правительства.

На ИИС-А/Б, такой возможности нет.

НЕДОСТАТКИ ИИС-3:

🎃 Увеличился срок хранения средств на счете, для получения вычетов

Необходимо держать средства на ИИС минимум пять лет, а к 2031 году этот срок постепенно вырастет до десяти лет. Вот как это будет выглядеть:

• 5 лет — для тех, кто заключит договор в 2024—2026 годах;

• 6 лет — в 2027;

• 7 лет — в 2028;

• 8 лет — в 2029;

• 9 лет — в 2030;

• 10 лет — с 2031.

На старых ИИС обязательный срок хранения - 3 года.

🎃 Нельзя выводить купоны и дивиденды

На ИИС Типа А и Б, брокеры давали возможность зачислять дивиденды по акциям и купоны по облигациям на банковский счет. На ИИС-3 эту функцию убрали, теперь все начисления будут приходить на одноименный счет.

🎃 Запрещено покупать иностранный ценные бумаги

Конечно, в современных реалиях не особо актуальный недостаток, но с оптимистичным прогнозом на будущее, как факт отсутствия такой возможности на корню.

На старых ИИС запрет тоже распространяется с 2024 года.

🎃 Нет страховки от государства

Достаточно условный недостаток, учитывая, что на ИИС-А\Б, про это вообще не шло речи, а также то, что власти в будущем планируют страховать деньги на ИИС-3 от возможного банкротства участников.

О конвертации ИИС

Успешно конвертировал ИИС-А в ИИС-3, теперь все вышеописанные достоинства и недостатки применимы к моему счету с небольшими особенностями:

1) Мне засчитался срок владения старым ИИС, который я открыл 27.07.2021, соответственно дата, когда я смогу закрыть ИИС-3 без потери налоговых льгот - 27.07.2026;

2) Сохранился "переехавший" из ВТБ в Альфу тариф "Мой онлайн" с комиссией 0,05% за сделку;

3) Пока непонятно, будет ли начисляться налог на "прибыль" (по факту на рост) по ценным бумагам купленным на ИИС-А, до 01.01.2024, если по ним к этому моменту зафиксировался положительный результат.

В поддержке брокера уверяют, что нет. Но я на всякий случай составил обращение в котором подробно описал ситуацию, жду квалифицированный ответ.

Заключение

Подводя итоги, возвращаемся к вопросу: "Почему вам необходимо открыть ИИС в 2024?"

Если у вас есть привычка откладывать деньги, есть какие-то среднесрочные цели (покупка машины, первоначальный взнос на ипотеку), если вы заинтересованы в создании капитала и находитесь в поиске выгодного места для размещения средств, то ИИС может стать для вас отличным вариантом в этом вопросе.

Если вас пугают слова акции, облигации, возможные риски по данным бумагам, то спешу вас обрадовать, на бирже присутствуют фонды ликвидности (доходность на уровне ключевой ставки), в дополнению к вычету это будет куда выгоднее обычных вкладов в банках.

Ну и если вы откроете ИИС до конца 2024 и пополните его, то уже в январе-феврале можете претендовать на получение первого налогового вычета.

К тому же законом не запрещено открыть счет, зафиксировав начало его срока действия, и держать пустым пока вы не созреете для его пополнения, это совершенно бесплатно.

Если есть какие-то вопросы, уточнения, дополнения - пишите в комментарии, будем разбираться вместе!

У клиентов Альфа Инвестиций появилась возможность конвертировать старый ИИС в ИИС-3 типа. Как это сделать и какие есть особенности - читаем в этой статье!

В начале ноября узнал от службы поддержки своего брокера, что с 31.10.2024 можно трансформировать старые льготные счета в новые ИИС-3.

Перед тем, как перейти к процессу конвертации, рассмотрим основные особенности:

🥕 Можно конвертировать только старые счета ИИС открытые до 1 января 2024 года;

🥕 Если ранее клиент получал доходы от ценных бумаг (купоны/дивиденды) на текущий банковский счёт, то после проведения конвертации счета в ИИС-3 доходы будут поступать только на счёт ИИС-3;

🥕 После конвертации ваша налогооблагаемая база разделиться на "до" 01.01.2024 и "после". На старых счетах типа А прикрыли лазейку с ЛДВ;

🥕 Если клиент уже подписал и подал поручение на конвертацию счета, его невозможно отменить. Также невозможно после конвертации изменить новый ИИС-3 в старый счет ИИС;

🥕 При конвертации ИИС в ИИС-3 иностранные (замороженные) ценные бумаги так же останутся на счёте ИИС;

🥕 Конвертация счёта занимает до 1 рабочего дня.

🥕 После конвертации счёта для сохранения налоговых льгот необходимо дополнительно подать заявление в Федеральную налоговую службу (ФНС).

Здесь поподробнее: Подать заявление в ФНС необходимо до конца года, в котором была осуществлена конвертация счёта. Если до конца соответствующего года не подать заявление в ФНС о конвертации счёта и при этом открыть более одного ИИС, то вы потеряете право на получение налоговых льгот по ИИС. Для уточнения формы заявления и порядка подачи, нужно обратиться в ФНС.

Процесс конвертации в ИИС-3

Чтобы перевести старый ИИС в новый, необходимо войти в веб-терминал на компьютере.

Дальше в левом верхнем углу нажать на красную стрелочку (см. картинку ниже)

После чего в открывшемся меню выбрать пункт "Личный кабинет" (см. картинку ниже)

Затем в появившемся окне выбираем "Операции со счетом" следующий шаг "Управление счетами" и далее нажимаем красную кнопку "Перейти на ИИС-3" (см. картинку ниже)

Далее необходимо поставить галочку и подписать заявление о конвертации ИИС электронной подписью (см. картинку ниже)

И еще раз подписать текстовое поручение (см. картинку ниже)

Готово!

Следить за процессом конвертации можно в этом же личном кабинете.

После перехода на ИИС-3 не забудьте уведомить об этом ФНС! Я написал заявление в свободной форме, теперь жду ответ.

Последние два года я редко пишу о замороженной части Собственного Пенсионного Фонда, однако недавно завершился второй этап обмена заблокированными активами, и считаю необходимым сделать небольшую заметку о том, как прошла реализация Указа №844.

Сначала посмотрим на общую картину:

За два этапа из общего числа заявок российских инвесторов на сумму 35,3 млрд ₽, нерезидентами было выкуплено 10,64 млрд ₽ или около 30% от общей суммы замороженных активов, обмениваемых в рамках данного указа.

На первый взгляд не все так плачевно, ведь почти треть заявок исполнилась, НО эта треть заявок из лимитированного обмена, ограниченного планкой в 100к на человека.

Если же брать в сравнении со всем объемом заблокированных бумаг частных инвесторов, выкупить удалось, внимание, около 0,7% от общего числа средств!

На этом моменте становится понятно, чтобы хоть как-то изменить ситуацию в лучшую сторону, регуляторам необходимо искать новые механизмы решения этой проблемы.

Возвращаемся к нашему СПФ:

Как я уже писал до этого, в первую очередь, было жгучее желание избавиться от самой токсичной компании в моем портфеле - META*. Две акции на дату подачи заявки стоили 90 337 ₽, ну и под оставшийся лимит подходила только 1 ценная бумага компании Trimble стоимостью 4 911₽.

Обменный фонд нашего портфеля состоял из 3 акций 2 компаний, которые практически полностью перекрывали лимит в 100к, и я прям с энтузиазмом воспринимал возможность высвобождения этих средств. Однако реальность оказалась суровее: за 2 раунда обмена не удалось продать ни одной акции.

Несколько моментов, на которые обратил внимание в тематических чатах-обсуждениях:

🥕 Абсолютно непропорциональные выплаты людям, кто-то мог разблокировать почти все 100к, а кто-то (как я) ничего;
🥕 Чаще всего выкупались биржевые фонды;
🥕 Нашел 1 подтвержденный случай обмена акции META*.

Учет инвестиций веду в сервисе Snowball Income

На картинке выше структура заблокированной части СПФ: 20 иностранных компаний, 18 шт из США, 1 шт из Китая и 1 шт из Японии.

Несмотря на отсутствие информации по поводу дальнейших действий, направленных на разблокировку активов частных инвесторов, я не тороплюсь ставить крест на этой части нашего мини-фонда.

Продолжаю фиксировать в инвестиционных отчетах общую сумму находящуюся в заморозке. Сейчас это 535к или ~ 40%, от стоимости портфеля.

* Компания Meta (Американская транснациональная холдинговая компания Meta Platforms Inc.) – признана в России экстремистской организацией, деятельность которой запрещена.