Обратился ко мне клиент с просьбой проверить правильность выплаты утраченного заработка от страховой компании, полученное по страховому случаю по ОСАГО в результате ДТП.

В связи с чем, решила, что данная статья может быть полезна и другим.

Для начала немного законодательной базы, а именно ст. 1086 ГК РФ:

Статья 1086. Определение заработка (дохода), утраченного в результате повреждения здоровья

1. Размер подлежащего возмещению утраченного потерпевшим заработка (дохода) определяется в процентах к его среднему месячному заработку (доходу) до увечья или иного повреждения здоровья либо до утраты им трудоспособности, соответствующих степени утраты потерпевшим профессиональной трудоспособности, а при отсутствии профессиональной трудоспособности - степени утраты общей трудоспособности.

2. В состав утраченного заработка (дохода) потерпевшего включаются все виды оплаты его труда по трудовым и гражданско-правовым договорам как по месту основной работы, так и по совместительству, облагаемые подоходным налогом. Не учитываются выплаты единовременного характера, в частности компенсация за неиспользованный отпуск и выходное пособие при увольнении. За период временной нетрудоспособности или отпуска по беременности и родам учитывается выплаченное пособие. Доходы от предпринимательской деятельности, а также авторский гонорар включаются в состав утраченного заработка, при этом доходы от предпринимательской деятельности включаются на основании данных налоговой инспекции.

Все виды заработка (дохода) учитываются в суммах, начисленных до удержания налогов.

3. Среднемесячный заработок (доход) потерпевшего подсчитывается путем деления общей суммы его заработка (дохода) за двенадцать месяцев работы, предшествовавших повреждению здоровья, на двенадцать. В случае, когда потерпевший ко времени причинения вреда работал менее двенадцати месяцев, среднемесячный заработок (доход) подсчитывается путем деления общей суммы заработка (дохода) за фактически проработанное число месяцев, предшествовавших повреждению здоровья, на число этих месяцев.

Не полностью проработанные потерпевшим месяцы по его желанию заменяются предшествующими полностью проработанными месяцами либо исключаются из подсчета при невозможности их замены.

4. В случае, когда потерпевший на момент причинения вреда не работал, учитывается по его желанию заработок до увольнения либо обычный размер вознаграждения работника его квалификации в данной местности, но не менее установленной в соответствии с законом величины прожиточного минимума трудоспособного населения в целом по Российской Федерации.

5. Если в заработке (доходе) потерпевшего произошли до причинения ему увечья или иного повреждения здоровья устойчивые изменения, улучшающие его имущественное положение (повышена заработная плата по занимаемой должности, он переведен на более высокооплачиваемую работу, поступил на работу после получения образования по очной форме обучения и в других случаях, когда доказана устойчивость изменения или возможности изменения оплаты труда потерпевшего), при определении его среднемесячного заработка (дохода) учитывается только заработок (доход), который он получил или должен был получить после соответствующего изменения.

Для определения утраченного заработка нужно:

1) определить средний месячный заработок (доход), который был у потерпевшего до повреждения здоровья или утраты трудоспособности;

2) выяснить, в какой степени потерпевший утратил профессиональную (а при ее отсутствии - общую) трудоспособность. Эта степень выражается в процентах. Устанавливают ее посредством медицинской экспертизы (п. 28 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 26.01.2010 №1);

3) вычисляется процент утраты трудоспособности от среднего месячного заработка (дохода);

4) устанавливается, на какой срок утрачена трудоспособность.

Определяем средний месячный заработок (доход)

Запрашиваем у своего работодателя (заказчика) справку о доходах и суммах налога физлица (по-старому 2-НДФЛ) за 12 месяцев до события (причинения ущерба). Суммируем полученный доход, начисленный до удержания налогов. Прошу обратить внимание, что именно ДО удержания налога. Есть судебные решения потерпевших, которым пришлось требовать пересчитать выплаченный утраченный заработок, так как при его исчислении неверно использовали суммы ПОСЛЕ вычета налога.

Не включаем в расчет компенсацию за неиспользованный отпуск (код 2013), а также некоторые другие выплаты, например материальную помощь (код 2760).

ВСЕГДА включаем в расчет заработную плату (код 2000), выплаты по договорам гражданско-правового характера (код 2010), авторские вознаграждения (коды с 2201 по 2210).

В расчет берем только 12 месяцев до события, МЕСЯЦ причинения вреда в расчет НЕ включается!!! Некоторые потерпевшие пытались этот пункт оспорить, но судебные решения четко поддерживают позицию, указанную в п. 3 вышеуказанной статьи. Даже, если ДТП или иное событие, причинившее вред здоровью наступило в последний день месяца, то все равно этот месяц в расчет не включается.

Также потерпевший вправе не полностью проработанные месяцы заменить предшествующими полностью проработанными месяцами либо исключить их из подсчета при невозможности их замены.

Определяем степень утраты нетрудоспособности и процент его утраты, а также срок нетрудоспособности

В случае оформления больничного листка степень утраты равна 100%, срок утраты - периоду нетрудоспособности.

Вопрос: Можно ли получить утраченный заработок, если я работаю неофициально? Можно ли получить утраченный заработок ведь я пенсионерка?

Да, можно.

Согласно п. 29 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 26.01.2010 №1 в случае, когда потерпевший на момент причинения вреда не работал, по его желанию учитывается заработок до увольнения либо обычный размер вознаграждения работника его квалификации в данной местности. Следует иметь в виду, что в любом случае рассчитанный среднемесячный заработок не может быть менее установленной в соответствии с законом величины прожиточного минимума трудоспособного населения в целом по Российской Федерации (п. 4 ст. 1086 ГК РФ).

Приведенное положение подлежит применению как к неработающим пенсионерам, так и к другим не работающим на момент причинения вреда лицам, поскольку в пункте 4 статьи 1086 ГК РФ не содержится каких-либо ограничений по кругу субъектов в зависимости от причин отсутствия у потерпевших на момент причинения вреда постоянного заработка.

ПРИМЕР РАСЧЕТА:

26.04.2025 года произошло ДТП, в результате которого здоровью гражданина был причинен вред.

В период с 26.04.2025 года по 20.05.2025 года гражданин был на больничном.

Гражданин работал менее 12 месяцев по договору гражданско-правового характера.

Из справки о доходах и суммах налога физлица следует:

В справке все эти доходы должны быть указаны с кодом 2010, а также взяты без учета налога.

Таким образом, наш гражданин не работал в сентябре 2024 года, а также в январе 2025 года.

По выбору потерпевшего, эти периоды исключаются из расчета. Также мы исключаем из периода расчета апрель 2025 года, так как в этот месяц произошло событие.

Общая сумма заработка потерпевшего за 7 месяцев работы, предшествовавших повреждению здоровья, составила 711 559 руб. Иные доходы за указанный период отсутствовали, что мы видим из нашей справки.

Среднемесячный заработок (доход) потерпевшего составит: 101 651,29 руб. (711 559 руб. / 7 мес.).

Иногда, встречаю в своей практике расчет среднедневного заработка путем деления на количество дней в месяцах, предшествующих повреждению здоровья, без подсчета среднемесячного дохода.

В нашем примере: 711 559 руб. / 213 дн. = 3 340,65 руб.

Полагаю, такой подход противоречит ст. 1086 ГК РФ.

Далее нам надо определить срок нетрудоспособности. В нашем случае в апреле 2024 года – 5 дней, в мае 2025 года – 20 дней. Всего 25 дней.

Тут тоже мне встречалось 2 варианта подсчета.

Первый вариант.

Среднемесячную сумму заработка делят на 30 дней (среднее число дней в месяце), а затем умножают на общее количество дней нетрудоспособности.

В нашем примере:

101 651,29 руб. / 30 дней = 3 388,38 руб.

3 388,38 руб. * 25 дней = 84 709,50 руб.

Второй вариант.

Среднемесячную сумму заработка делят на общее количество дней в месяце нетрудоспособности, а затем умножают на количество самих дней нетрудоспособности в этом месяце.

В нашем примере:

101 651,29 руб. / 30 дней (апрель 2025) = 3 388,38 руб.

3 388,38 руб. * 5 дней = 16 941,90 руб.

101 651,29 руб. / 31 дней (май 2025) = 3 279,07 руб.

3 279,07 руб. * 20 дней = 65 581,40 руб.

Общая сумма = 16 941,90 руб. + 65 581,40 руб. = 82 523,30 руб.

В случае исчисления изначально не среднемесячного, а среднедневного дохода сумма утраченного заработка в нашем примере получилась бы:

3 340,65 руб. * 25 дней = 83 516,25 руб.

Полагаю наиболее верным второй способ расчета, но на практике встречала все вышеперечисленные.

Вопрос: Включается ли в расчет утраченного заработка пособие по временной нетрудоспособности?

В нашем примере гражданин находился на больничном. В связи, с чем хотелось бы обратить внимание на ряд моментов, связанных с этим.

Согласно ч. 2 ст. 58 Федерального закона от 21.11.2011 №323-ФЗ «Об основах охраны здоровья граждан в Российской Федерации» в Российской Федерации проводятся следующие виды медицинских экспертиз:

1) экспертиза временной нетрудоспособности;

2) медико-социальная экспертиза;

3) военно-врачебная экспертиза;

4) судебно-медицинская и судебно-психиатрическая экспертизы;

5) экспертиза профессиональной пригодности и экспертиза связи заболевания с профессией;

6) экспертиза качества медицинской помощи.

Определение степени утраты профессиональной трудоспособности производится на основании медико-социальной экспертизы, а степени утраты общей трудоспособности - судебно-медицинской экспертизой. При этом, степень утраты общей трудоспособности также может быть определена на основании экспертизы временной нетрудоспособности.

Чаще всего, потерпевший обращается в медицинское учреждение, где проводится экспертиза временной нетрудоспособности непосредственно лечащим врачом, который единолично формирует в форме электронного документа или в отдельных случаях выдает в форме документа на бумажном носителе листок нетрудоспособности. В таком случае, процент утраты считается равным 100%.

Надо обратить внимание, что утраченный заработок рассчитывается не только в случае повреждения здоровья в результате ДТП, но и также в связи с несчастным случаем на производстве или профессиональным заболеванием.

Поэтому имеются различия, включается ли в расчет утраченного заработка пособие по временной нетрудоспособности или нет.

В случае ДТП:

Страховая сумма за вред, причиненный вашему здоровью, выплачивается НЕЗАВИСИМО от сумм, причитающихся вам по социальному обеспечению и договорам обязательного и добровольного личного страхования (п. 2 ст. 1085 ГК РФ; п. 8.13 Положения от 01.04.2024 №837-П).

В случае несчастного случая на производстве или профессионального заболевания:

Пособие по временной нетрудоспособности в связи с несчастным случаем на производстве или профессиональным заболеванием выплачивается за весь период временной нетрудоспособности застрахованного до его выздоровления или установления стойкой утраты профессиональной трудоспособности в размере 100% его среднего заработка, по общему правилу исчисленного в соответствии с п. 1 ст. 9 Федерального закона от 24.07.1998 №125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний». При этом пособие по временной нетрудоспособности ВХОДИТ в объем возмещения вреда, причиненного здоровью, и является компенсацией утраченного заработка застрахованного лица, возмещение которого производится страхователем (работодателем) в счет страховых взносов, уплачиваемых работодателем в Фонд социального страхования РФ.

Таким образом, в первом случае не включается, а во втором – включается.

Особенности выплаты утраченного заработка при ОСАГО

Есть такой коварный п. 4 ст. 12 Закона об ОСАГО, который гласит, что: «В случае, если понесенные потерпевшим дополнительные расходы на лечение и восстановление поврежденного в результате дорожно-транспортного происшествия здоровья потерпевшего (расходы на медицинскую реабилитацию, приобретение лекарственных препаратов, протезирование, ортезирование, посторонний уход, санаторно-курортное лечение и прочие расходы) и утраченный потерпевшим в связи с причинением вреда его здоровью в результате дорожно-транспортного происшествия заработок (доход) превысили сумму осуществленной потерпевшему в соответствии с пунктами 2 и 3 настоящей статьи страховой выплаты, страховщик возмещает указанные расходы и утраченный заработок (доход) при подтверждении того, что потерпевший нуждался в этих видах помощи, а также при документальном подтверждении размера утраченного заработка (дохода), который потерпевший имел или определенно мог иметь на момент наступления страхового случая. Размер осуществляемой в соответствии с настоящим пунктом страховой выплаты определяется страховщиком как разница между утраченным потерпевшим заработком (доходом), а также дополнительными расходами, подтвержденными документами, которые предусмотрены правилами обязательного страхования, и общей суммой осуществленной в соответствии с пунктами 2 и 3 настоящей статьи страховой выплаты за причинение вреда здоровью потерпевшего.»

Простыми словами, изначально по таблице нормативов, утв. Постановлением Правительства РФ от 15.11.2012 №1164, определяется причинённый вред здоровью, который Вам выплачивают.

Далее Вы определяете утраченный заработок и СРАВНИВАЕТЕ его с выплаченным страховым возмещением.

И только, если Ваш утраченный заработок и расходы на лечение ПРЕВЫСИЛИ выплаченное страховое возмещение по таблице нормативов, страховщик Вам возместит разницу.

Пример 1:

Сумма утраченного заработка составила 751 567, 61 руб., страховой компанией гражданину выплачено 234 212,16 руб.

Соответственно, к выплате должно быть 517 355,45 руб. (751 567,61 руб. – 234 212,16 руб.).

Но в данном случае, общая сумма по здоровью превысила лимит в 500 000 руб. Следовательно, страховая компания будет должна сумму меньше к выплате, остальная сумма подлежит возмещению непосредственно причинителем вреда.

Пример 2:

Сумма утраченного заработка составила 110 000 руб., страховой компанией гражданину выплачено 360 000 руб. В данном случае, страховая компания не должна выплачивать утраченный заработок.

"На сегодняшний день в судах первой инстанции рассматриваются более 10 тысяч дел, фабулы которых технически аналогичны делу Долиной-Лурье, в апелляционных судах – около 8 тысяч апелляционных жалоб на похожие решения судов. По данным Росреестра, за 2024 год признаны недействительными более 3 тысяч сделок с участием продавцов пожилого возраста".

Источник

Подписи поставлены, Луна сделала пол-оборота, а суд постановил: 👉 договор-комикс вполне законен.

Все еще пишите договоры на двадцати страницах шрифтом №8 и с кучей ссылок на ГК РФ? Наличие фантазии и минимальных художественных способностей разнообразит ваш документооборот. Пишите картины маслом, то есть договоры - в картинках! 🎨

Да-да, суд подтвердил: договор-комикс имеет ту же силу, что и скучный Word-файл с подписями и печатями.

История из Смоленска

Предприниматель продавал редкую книгу и предложил покупателю оформить сделку в виде комикса. Тот с энтузиазмом нарисовал всё сам: кто кому передаёт книгу, цена — 1500 рублей, штраф — 1000, срок оплаты — «через половину оборота Луны вокруг Земли».

Книга уехала, деньги — нет. Продавец выставил претензию, покупатель — в суд:

«Это была шутка! Договоры в картинках не существуют!»

👌 Суд посмотрел комикс и сказал примерно следующее:

«Если стороны всё поняли и подписались, хоть на обоях рисуйте».

🌙Оказалось, что истец прекрасно понимал условия — даже просил продлить оплату. А «луна вокруг Земли» признана просто поэтическим способом сказать «две недели».

Что важно

Форма сделки — не догма. Закон требует одного: чтобы воля сторон была понятна и зафиксирована письменно (пусть даже через рисунки и эмодзи).

Главное — чтобы были:

- стороны и подписи;

- предмет, цена и сроки;

- ясность, а не художественный сюрреализм.

Суд оценил не креатив, а смысл. И пришёл к выводу: договор действителен. Комикс — это не анекдот, а инструмент, если обе стороны понимают, что подписывают.

Где границы фантазии

Закон не запрещает рисовать договоры. Но бухгалтерам лучше не обольщаться:

- первичку всё равно придётся делать по старинке — без облаков, супергероев и «половины Луны».

- ФНС — не Marvel, им важны цифры и правильно оформленные первичные документы, а не сюжет.

Вывод

Договор может быть хоть в стихах, хоть в картинках, хоть на обоях, хоть на салфетке — главное, чтобы все понимали сюжет и не забывали платить по сценарию.

🌵 А ты готов подписать комикс-договор? Или предпочитаешь старую добрую «двустороннюю простыню» с пунктом о форс-мажоре?

Источник: решение Промышленного районного суда г. Смоленска Смоленской области от 10.06.2025 по делу № 2-1882/2025, правовая система Гарант (договор-комикс).

Подписывайтесь на мой телеграм!

Верховный суд РФ напомнил, что потребитель — это не просто человек, которому можно сказать «ой ну бывает» и не отвечать десять лет. История такая: квартиру залило из-за брака в фильтре «Аквафор Морион» (дело № 5-КГ25-80-К2, РАПСИ), а справедливость всплыла только сейчас. Классика отечественного сервиса.

Что случилось?

Однажды ночью у фильтра «Аквафор Морион» разошлась кассета. Разгерметизация, вода, привет, мини-Ниагара. В итоге пострадала не только квартира владельца фильтра, но и соседи этажом ниже.

Соседи не стали философствовать и в 2016–2017 годах в суде выбили компенсацию с владельца квартиры. Тот, в свою очередь, логично пошёл к «Аквафору»: ребята, это же ваш фильтр лопнул, верните деньги. И сначала «Аквафор» даже не возражал, изображал готовность всё оплатить, а потом резко перешёл в режим «мы вас услышали, но обращайтесь в страховую».

Дальше начался марафон «суд — апелляция — кассация — назад». Три круга ада. Первые два раза суды сказали истцу — мол, сам виноват, кассация каждый раз разворачивала дело обратно. На третьей попытке суд всё-таки признал очевидное: потоп был из-за производственного брака фильтра. И взыскал с «Аквафора» примерно 700 тысяч рублей, плюс неустойку, плюс моральный вред.

Но есть нюанс.

Суды почему-то очень растрогались судьбой компании и урезали штраф втрое. Без объяснений. А проценты за то, что человек десять лет был без своих денег, суд вообще не дал. Типа инфляция? Невозможность пользоваться средствами? Ну что вы драматизируете.

И вот тут во всё это вошёл Верховный суд. Не в белом пальто, но с принципиальной позицией.

Что сказал ВС?

1. Закон специально придумал этот штраф, чтобы производитель не морозился и решал проблему с потребителем добровольно, без суда. Если производитель десятый год делает вид, что его это не касается, штраф только растёт. Это норма, а не трагедия для бизнеса.

2. Штраф нельзя просто так урезать, потому что в вас вдруг проснулись любовь и гуманизм к ООО. Уменьшать можно только в исключительных случаях, и только если ответчик доказал, что сумма вообще несоразмерная. И суд обязан расписать, почему именно режет. Здесь ничего подобного не было. «Аквафор» не доказал, что с него требуют что-то космическое.

3. Проценты. ВС отдельно ткнул носом: если человек за тебя выплатил ущерб твоим же пострадавшим соседям, а ты потом годами не возвращаешь деньги, то ты, сюрприз, обогатился за чужой счёт. А раз обогатился — плати проценты за всё это время. Потому что деньги обесцениваются, а арендой его личных средств ты пользовался бесплатно.

Что в итоге

Верховный суд настоял — дело надо пересматривать:

• почему втрое порезали штраф без объяснений;

• почему отказали в процентах за пользование чужими деньгами, хотя очевидно, что деньги «Аквафор» держал у себя и не спешил расставаться.

Почему это важно не только для одного залитого потолка

Это сигнал рынку «товаров для дома», где обычно всё заканчивается на фразе «мы вас очень понимаем, но мы тут ни при чём, возможно, вы неправильно пользовались». ВС прямым текстом сказал: нет, ребята. Если ваш продукт потопил людям квартиры, и вы делали вид, что это не ваша проблема с 2017 года — это определённо ваша проблема.