Нужна помощь по налогу на продажу имущества
Дорогие пикабушники, очень нужен совет по ситуации с налогом на доход от продажи квартиры.
В 2018г. мы с бывшим мужем (на тот момент действующим) купили квартиру в строящемся доме в ипотеку. Я была основным заемщиком, муж созаемщиком, собственность 50/50.
В 2020 дом достроили, мы к тому моменту развелись, оформили право собственности и продали эту квартиру так же в ипотеку через банк. Т.е. схема была следующая: покупателю наш банк одобрил ипотеку, после регистрации договора нам перевели сумму платежа в такой пропорции, чтобы с моего счёта сразу улетело полное досрочное погашение и после этого у нас с бывшим мужем осталась равная сумма. Т.е. условно, квартира была продана за 7 млн, банку мы были должны 4 млн, и после погашения на руки каждому по 1,5 млн. Но т.к. я основной заемщик по ипотечному договору и платежи шли с моего счета, то платеж распределили - мне 5,5 (из которых на досрочку по заявлению сразу улетело 4, я их даже не увидела), бывшему мужу 1,5. Эти суммы указаны в договоре.
В этом году подали декларации на оплату налога за эту продажу (дкп был зарегистрирован в конце декабря 2020, но деньги мы получили после праздников в 2021, поэтому налог платим за 2021), оба подали с расчетом 50/50 и расходы, и доходы, т.к. собственность 50/50. У бм проверка ещё не закончилась, а мне рассчитали доход как все эти 5,5 млн. Хотя 4 из них я даже не увидела, и по факту финальный доход у нас получился 50/50 по 1,5 млн (точнее, по 3,5, если считать полную сумму). Но по расчетам налоговой я должна с 5,5 (там даже больше, я округлила суммы для наглядности, но порядок примерно такой). И сумма моего налога получилась в 2,5 раза больше, чем мы бы платили вдвоем при распределении 50/50, как оно и должно быть.
Есть ли возможность как-то оспорить этот расчёт, попросить налоговую пересчитать доход 50/50, не знаю, какое-то соглашение составить, или объяснить, что те 4кк должны поделиться на двоих, т.к. это ипотечный платеж, который мы должны внести совместно, в общем, перераспределить доход так как он и задумывался, как и расходы, 50/50? С бывшим мужем отношения отличные, подпишет любое заявление на равный расчет, и он декларацию подавал ровно с такими же доходами/расходами, как я. Может этим как-то можно аргументировать?
Пока из того, что я накопала в интернетах, перспектива печальная - в договоре написаны суммы, с них и рассчитались налоги, а то, что мы с этих сумм заплатили остаток общей ипотеки, и что подавали декларацию поровну, налоговую не волнует и хрен мы что уже сделаем, а доп соглашениями можно подтереться. И мне придется вместо "пополамных" 70 тыс. налога (с учетом расходов) заплатить 360. При этом у бывшего мужа при таком раскладе вообще огромный минус по доходу и получается что общая сумма налога в 2,5 раза больше, чем если бы мы платили 50/50.
Простите если сумбурно написала, постаралась как можно короче и понятнее, но паника сейчас зашкаливает. Буду благодарна за любой совет, как можно из этой жопы выпутаться.
Самозанятый. Пытался быть честным перед налоговой
Предистория: Работал на крайнем севере it специалистом официально в штате компании. Надоело, уволился и уехал домой. Решил обслуживать подобные организации удалённо (суть работы поддерживать в работоспособном состоянии некое ПО).
Т.к. организациям нужны акты выполненных работ и чеки, то я зарегистрировался как самозанятый. Всё прекрасно, работа идёт, чеки пробиваются, налоги платятся (6%).
Но не было бы этого поста.
Ко мне обратился мой бывший работодатель, с вопросом: Rapidik, как ты уволился у нас проблемы начались с ПО которое ты обслуживал, можешь ведь по удаленке и нас обслуживать. Акты, чеки и прочее нам предоставь чтоб перед налоговой отчитываться и расходы списывать.
Не вопрос. В декабре 21г. выполнил работы, отправил чек и акт из приложения мой налог. На днях пришло предупреждение в организацию с кратким содержимым: Rapidik у вас работал менее двух лет назад, выписал вам чеки, сделал работу а значит он все ещё ваш сотрудник.
"В соответствии с частью 2 статьи 6 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведенииэксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»
доходы, получаемые в рамках трудовых отношений, а также доходы от оказания (выполнения) физическими лицами услуг (работ) по гражданско-правовым договорам при условии, что заказчиками услуг (работ) выступают работодатели указанных физических лиц или лица, бывшие их работодателями менее двух лет назад, не признаются объектом налогообложения налогом на профессиональный доход, и, соответственно, подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц и обложению страховыми взносами в установленном порядке.
Вам необходимо в течении пяти рабочих дней со дня получения настоящего уведомления, представить пояснения по установленному факту и представить расчеты по форме 6-НДФЛ за период 12 месяцев 2021 г., включая суммы дохода, полученные Rapidik-ом, как налогоплательщиком на профессиональный доход. Одновременно с этим Rapidik-у необходимо аннулировать выписанные в Ваш адрес чеки."
Вот мне интересно. Я уволился, моё физическое присутствие на объекте не нужно. Плачу налоги. А теперь оказывается, что если прошло менее двух лет, то я не могу предоставлять услуги бывшему работодателю. У меня много организаций на обслуживании и везде заключаю договора, выписываю чеки, вопросов нет.
Ловите лайфхак (ненавижу это слово): Если вы уволились со скандалом или хотите сделать подлянку вашему бывшему работодателю, то регистрируйтесь как самозанятый, выписывайте ему чеки (по ИНН), работодателя налоговая нагнет и заставит платить штрафы. К вам скорее всего вопросов не возникнет.
Вобщем, придётся работать в "чёрную", тупо с карты на карту деньги за услуги переводить, нет налогов, нет вопросов.
А на самом деле, что говорить в налоговой? Заключать трудовой договор задним числом не вариант, хочется быть до последнего честным.
Налог на сверхдоходы: предложение миддиардера
Все страны в мире, которые применяли налоги на сверхдоходы, позже отменили их. Дело в том, что очень богатые люди умеют релокировать свои бизнесы в другие страны и таким образом проворачивать схемы оптимизации налогов.
Кроме того, подобные налоги требуют больших вложений на саму систему введения такого обновления.
Богатые люди очень креативные. Попытка гоняться за ними ни к чему не приведет. Я бы делал ставку на другие вещи, которые приведут к хорошим результатам.
Например, я считаю, что небогатых людей следует освободить от налогов. Если у вас доход до 300.000 тысяч, то ваши налоги должны составлять 0.
Тем не менее, я считаю, что в любом случае налоги платить нужно. Я сам плачу огромные налоги, все мои знакомые-бизнесмены также платят налоги. А вот над прозрачностью бюджетных средств, собранных в виде налогов, следует поработать.
Вот в таком случае тема с налогами закроется. И тогда не будет возникать вопросов: «А куда уходят наши налоги?»
Как считаете, справедливо освободить от налогов людей, чьи доходы составляют до 300.000 рублей в год?
Я в Инстаграм: https://instagram.com/islam.advokat?utm_medium=copy_link
Что будет, если вести бизнес без ИП
Предпринимательство — это самостоятельная деятельность, направленная на систематическое получение прибыли. Так гласит Гражданский кодекс РФ.
Бизнес должен быть зарегистрирован, иначе человек будет считаться нелегальным предпринимателем. Рассказываем, какие риски несет работа ИП без регистрации и что делать, если вам нужно зарегистрировать бизнес.
Как понять, что я — предприниматель
Не вся деятельность, приносящая прибыль, является предпринимательской. Главное — системность. Если вы, например, захотите обновить интерьер у себя дома и перед ремонтом распродадите ненужные вещи, это не будет предпринимательской деятельностью, хотя вы и получите прибыль.
А вот если вы будете закупать товары, а затем перепродавать их дороже, то налоговая вполне может посчитать вас предпринимателем. В этом случае наличие или отсутствие прибыли не важно — главное, что у вас есть цель её получить. То есть, даже если нелегальный бизнес будет убыточным, ФНС все равно посчитает его бизнесом, а вас — предпринимателем.
Иногда бизнес вырастает из хобби. В этом случае важно не упустить момент перехода в предприниматели, чтобы не получить неприятных последствий — о них мы расскажем чуть дальше.
Ключевой пункт, определяющий предпринимательскую деятельность — это систематическое получение прибыли.
Например. Наталья увлеклась вязанием кардиганов. Сначала она просит друзей помочь — снимает с них мерки и учится вязать кардиганы разных размеров и фасонов, а готовые изделия дарит своим моделям-товарищам. Даже несмотря на то, что Наталья подарила каждому из друзей уже по три кардигана, она все еще не предприниматель — она не получает прибыли, хотя и вяжет системно. Спустя некоторое время друзья начинают заказывать у Натальи кардиганы за деньги, а также рекомендуют ее изделия своим знакомым — к Наталье приходят новые клиенты. Теперь Наталья продает три кардигана в месяц и рекламирует их в соцсетях, а значит, она — предприниматель.
Татьяна Бакулева, адвокат
Если хобби вдруг или наконец начало приносить регулярный доход, даже если этот доход совсем небольшой, то пора задуматься о легализации. Такая деятельность уже будет считаться предпринимательской в связи с систематичностью дохода. На практике сложно доказать систематичность извлечения прибыли и рассчитать такие большие доходы, если люди не пользуются банковскими денежными переводами. Но сейчас большое количество расчётов происходит через интернет банки, а налоговые органы всё чаще интересуются происхождением доходов и уже зафиксированы случаи попытки контроля расходов граждан, не соответствующих доходам.
Как налоговая узнает, что у меня бизнес, если его не зарегистрировать
Буквально, как угодно. Документальные подтверждения ведения бизнеса — это сайт, договоры аренды или закупки. Но определить предпринимателя можно и по устным свидетельствам — например, по показаниям или жалобам клиентов.
Доказательствами ведения предпринимательской деятельности ФНС может посчитать:
• показания клиентов,
• выписки из банковских счетов, расписки о получении денег,
• рекламу товаров и услуг,
• наличие сайта,
• оптовые закупки товаров,
• договоры, аренду торговых площадей.
Не попасть под внимание налоговой сложно, т.к. даже если вы ведете бизнес без какой-либо рекламы, у вас нет сайта и профилей в соцсетях, предугадать, что клиент не оставит жалобу на ваши услуги, или что клиент не окажется сотрудником налоговой службы — невозможно.
Например. Иван в свободное от основной работы время печет на заказ фигурные торты и рекламирует их через странички в соцсетях. Регистрироваться в качестве ИП Иван не стал — ему показалось, что это лишнее, ведь у него скромное хобби, а не «настоящий» бизнес. Иван получил новый заказ на торт в форме котика ко дню рождения ребенка, а немного позже — повестку в суд и штраф за нелегальное предпринимательство: заказчица оказалась налоговым инспектором.
Главный надзорный орган, который выявляет нелегальных предпринимателей — это ФНС. Но налоговая служба не единственная структура, которая может обнаружить незарегистрированного ИП. После жалобы клиента проверку могут провести сотрудники полиции, Роспотребнадзора, Антимонопольной службы или Прокуратуры.
Анастасия Бородина, начальник юридического управления ООО «САМКОРП»
ФНС может узнать об осуществлении предпринимательской деятельности из жалоб недовольных клиентов в проверяющие органы, заметить дорогие покупки нелегального предпринимателя, устроить контрольную закупку или из рекламы.
Как накажут за работу без регистрации
К ответственности за незарегистрированную деятельность бизнесмена будет привлекать ФНС — через суд. Дело будет рассматриваться по месту жительства обвиняемого или месту осуществления деятельности в течение двух месяцев с даты составления протокола о нарушении.
Ответственность, предусмотренная за ведение бизнеса без регистрации в качестве ИП, бывает налоговая, административная и уголовная, это зависит от суммы дохода и вида нарушения.
Наказать могут не только за ведение бизнеса без регистрации. Если сумма доходов от незарегистрированного бизнеса не дотягивает до уголовной ответственности, то незарегистрированного ИП оштрафует сама налоговая — на 10% от полученных доходов, но не менее 40 тыс. руб. А если для бизнеса нужна была лицензия, то придется заплатить штраф ФНС в размере 2000-2500 руб. с конфискацией оборудования и выпущенной продукции.
Административная ответственность:
• Бизнес без регистрации — штраф от 500 руб. до 2000 руб.
• Бизнес без обязательной лицензии — штраф от 2000 руб. до 2500 руб. с конфискацией оборудования и выпущенной продукции.
Основание: Статья 14.1 КоАП РФ
Уголовная ответственность
• Доход от 1,5 млн. руб. — штраф до 300 тыс. руб. или в размере заработка за два года, или до 240 часов обязательных работ, или лишение свободы на срок до полугода.
• Доход от 9 млн. руб. — штраф до 500 тыс. руб. или в размере заработка за три года, или лишение свободы на срок до пяти лет со штрафом до 80 тыс. руб. или в размере заработка до полугода.
Основание: Статья 171 УК РФ
Налоговая ответственность
• Нарушение сроков регистрации бизнеса — штраф 10 тыс. руб.
• Получение доходов от незарегистрированного бизнеса — штраф в размере 10% от полученных доходов, но не менее 40 тыс. руб.
Основание: Ст. 116 НК РФ
Анастасия Бородина, начальник юридического управления ООО «САМКОРП»
Если предпринимательская деятельность связана с розничной продажей алкогольной и спиртосодержащей пищевой продукции нужно быть готовым к ответственности, предусмотренной ч. 2 ст. 14.17.1. КоАП РФ в виде более существенного штрафа в размере от 100 000 руб. до 200 000 руб. с конфискацией продукции.
Как зарегистрировать бизнес
Чтобы зарегистрировать бизнес и стать легальным предпринимателем, нужно обратиться в ФНС. Если ваш вид деятельности позволяет, а вам подходит такой режим, например, вы не планируете получать в год доход более 2,4 млн. руб. или нанимать работников, то можете зарегистрироваться в качестве самозанятого. Вот наши тексты о том, как открыть ИП, и о том, как стать самозанятым, в них подробно описаны схемы регистрации.
Важно. Не нужно бояться регистрировать бизнес, если вы вдруг поняли, что уже ведете предпринимательскую деятельность. Лучше прийти в налоговую самостоятельно, а не ждать, пока она вас вычислит. Регистрация бизнеса — не явка с повинной, негативных последствий визит в ФНС не понесет.
Мария Татаринцева, консультант фрилансеров и ремесленников по легализации их деятельности
Многие опасаются, что как только они зарегистрируются в налоговой, к ним сразу придут с проверкой и оштрафуют за прошлые доходы. Но все обстоит с точностью до наоборот: пока налоговая не вычислила нарушения, можно избежать штрафов и наказаний, если прийти и «сдаться» самостоятельно. Вы просто начнете работу «вбелую» с нуля и не заплатите за прошлые прегрешения. А если налоговики вычислят вас в ходе проверки или контрольной закупки, то заплатить придется по полной — не только за те доходы, на которых вас поймают, но и за предыдущие три года. Если ФНС не получит точных данных о ваших доходах за этот период, то возьмет средние цифры по рынку и доначислит неуплаченные налоги плюс штрафы.
Статья за 30 секунд
• Если вы системно (хотя бы два раза за год) получаете плату за свои услуги — вы предприниматель.
• Налоговая может выявить нелегального предпринимателя множеством способов — по рекламе, жалобе от клиента, договорам с контрагентами или распискам о получении денег.
• За ведение бизнеса без регистрации могут оштрафовать, а за получение дохода от незаконного бизнеса в крупном или особо крупном размере — не только оштрафовать, но и наказать лишением свободы.
• Лучше не дожидаться пока ФНС вас вычислит и зарегистрировать бизнес самостоятельно — так безопаснее и дешевле.
Мария Воронова
Сроки доп. мероприятий налоговой проверки
Здравствуйте уважаемые пикабушники!
Прошу помогите разобраться в сроках
Водные данные
За 2019 год подал декларацию в 12.03.2020 г. о продаже имущества
07.10.2020 мне позвонили и попросили приехать забрать акт о налоговой проверке. Там же объяснил ситуация со своей стороны. Инспектор сказала что они уйдут на доп мероприятия (затребуют расчеты с банка), и в данный момент писать возражение не имеет смысла и вообще никакого смыла от ваших возражений не будет у нас все вопросы решаются через суд. Мне объяснили что срок будет месяц, и после этого я если захочу, то смогу подать возражения.
08.10.2020 Было назначено решение о доп. мероприятиях налогового контроля. В соответствии с пунктом 1 статьи 101 Налогово кодекса Российской федерации (далее - кодекс) продлить на 21 день срок рассмотрения материалов налоговой проверки. И указан срок 06.11.2020
Срок прошел, я позвонил в налоговую (хотел ознакомится с материалами проверки , в случаи чего чтобы подать возражения) мне сказали что мой инспектор в отпуске и будет только 27.11.2020. И в этот же день составит акт, и у меня будет срок в 5 дней для возражения.
Позвонил в горячую линию и уточнил этот вопрос, какие сроки должны быть. Девушка - оператор сказало что это нарушение ваших прав и пишите в управление жалобу. 20 минут висел на линии и она по нескольку раз уточняла.
Не хотелось бы попросту отправлять жалобы. Какие же все-таки сроки правильные??
Заранее спасибо.
Налоговая отказывает в вычете расходов
Здравствуйте! В 2017 году мне построили дом на моем земельном участке. Был оформлен договор подряда. Все квитанции оплаты, акты имеются. В 2019 году дом с участком я продал. В налоговую декларацию прикрепил этот договор подряда для вычета расходов.
Теперь звонят с налоговой, и говорят что такая фирма не сдавала отчётность с 2014 года и уже закрылась 2018. Просят все контакты этих людей. Сказали что скорее всего налоговый вычет отменят и начислять налог.
Правомерно ли поступает налоговый орган? Почему я должен отвечать за организацию, которая не сдавала отчётность?
Про налоги в инстаграмме
может кто знает или пользуется, какими налогами облагается доход от публикаций в интернете? ну там, как платят и где платят те кто зарабатывает в инстраграме или ютюбе. налоговики молчат как рыба об лед, а Бузова так вообще партизанит