Пришёл вычет по ИИС
Я отправляю свои сбережения "работать" на фондовый рынок уже третий год, но только в 2019 году я открыл ИИС, на который получаю второй год подряд вычеты в размере 52000₽.
Я полный болван, потому что я не открыл ИИС чуть раньше, в 2018 году, ведь я просто на ровном месте упустил 52000₽ за 2018 год. Не повторяйте моих ошибок, открывайте ИИС как можно раньше и пользуйтесь этой возможностью, пока её не отменили или не порезали, это мощнейший чит для тех, у кого есть накопления. Эта сумма является лимитом на каждый год, и для этого надо положить на ИИС 400000₽. Но в любом случае, вычет положен в размере 13% от суммы, положенной на ИИС, даже если она заметно меньше.
В этом году ещё ждём вычета по ИИС жены за 2020 год.
Сумма в переводе отличается от 52000₽ - я сразу написал заявление на зачет 1589₽ в счет доплаты налога за дивиденды, поступавшие из-за рубежа. Они в моем случае приходили 6 различных типов, и где-то с меня удерживали 10% (США, мне нужно доплачивать 3%), где-то 0% (Кипр, Джерси, мне нужно доплачивать 13%), а были ещё налоговые ставки 15% (Нидерланды), 25% (Ирландия), 30% (США - REIT).
+2,84₽ - какая-то переплата за налог на имущество.
Декларация этих дивидендов для многих кажется сущим адом, да и я не отрицаю, что это одна из напрягающих мелочей во всем деле - так уж сложилось, что моя стратегия предполагает постоянные мелкие начисления, коих в 2020 было аж 241 штука от иностранных компаний и ещё 67 - от российских компаний, по которым мне отчитываться самостоятельно не надо.
В случае с вычетом на ИИС все легко, в интернете есть куча подробных инструкций на этот счет, да и знание это уже никому не нужное - со следующего года вычеты по ИИС будут приходить по упрощенной схеме и быстро. В этом году я подавал 15.01.2021, вычет одобрен 14.04.2021, деньги поступили 15.04.2021, а в следующем году все должно происходить чуть ли не за несколько дней.
----
А вот с декларацией доходов из-за рубежа посложнее. О том, как это делается стандартным методом, я записывал видео больше года назад, вот оно:
Судя по статистике, в этом году это очень актуальная, животрепещущая тема, так что м.б. это будет интересно и моим читателям здесь, на Пикабу.
В этом году я решил немного упростить себе жизнь и подавать данные об иностранных дивидендах не 241 листом, заполняя в декларацию каждую выплату отдельно, а объединив их в группы по налоговой ставке. Получилось 6 категорий:
1. Дивиденды от компаний из США (налог уплачен в иностранном государстве по ставке 10%).
2. Дивиденды от компаний из Кипра (налог не уплачивался в иностранном государстве). Это одна компания - Тинькофф Групп, но у некоторых может быть много.
3. Дивиденды от компаний из Джерси (налог не уплачивался в иностранном государстве). Это одна компания - Полиметалл, но у некоторых может быть много.
4. Дивиденды от компаний из Нидерландов (налог уплачен в иностранном государстве по ставке 15%). Это одна компания - Икс 5 Ритейл Групп, но у некоторых может быть много.
5. Дивиденды от компаний из Ирландии (налог уплачен в иностранном государстве по ставке 25%).
6. Дивиденды от компаний из США (REIT, налог уплачен в иностранном государстве по ставке 30%).
Пример заполнения:
Дату при этом я ставлю 31.12.2020, а сумма в рублях равна сумме всех дивидендных выплат, переведенных в рубли по курсу ЦБ РФ на дату поступления. Это всё считает мне табличка.
Я бы не стал рекомендовать вам поступать так же: несмотря на то, что строго регламентированы только подтверждающие факт уплаты налога в иностранном государстве документы (они были приложены мной в полном соответствии и по форме), каждый отдельный инспектор может по-разному интерпретировать наши с вами задекларированные данные. Я не нарушил ни одной нормы, мое заявление принято, но я не был уверен на 100%, что это сработает.
Если вам все-таки интересен шаблон для учета дивидендов и расчета налогов, то вот он: https://docs.google.com/spreadsheets/d/1Yd1SNWGq_YA9l0aErwJ9...
----
Ну да ладно. А очередные 50000₽ отправляются назад, работать и зарабатывать мне на пенсию.
Скорее всего, я куплю на них немного долларов, на доллары - немного акций мировых компаний, а на 15-20% от суммы куплю акции какой-нибудь крупной российской компании.
Я не учитываю вычеты с ИИС при расчете доходности от инвестиций, я все же считаю, что это немного другое.
Я записываю вычеты в ту же категорию, куда записываю зарплату - это как бы денежная премия за то, что я разобрался в том, как это всё работает и стал финансово грамотным.