Конец года — подходящее время, чтобы внимательно пересмотреть свой инвестиционный портфель, навести в нем порядок и подготовить его к налоговым платежам. Разберем по шагам, что инвестор может успеть до января:
📍 Открыть и пополнить ИИС
Имеет смысл пополнить ИИС первого или второго типа до конца 2024 г. Чтобы уже в 2025 г. получить вычет в размере взноса.
Пополнить ИИС имеет смысл, даже если вы пока находитесь в выжидательной стратегии и ждете окончания цикла повышения ставки.
Можно завести средства на ИИС и пока разместить их в фонд денежного рынка. Так вы и вычет получите, и средства будут работать.
Лимит вычета в размере взноса на ИИС составляет 400 тыс. руб.
📍 Программа долгосрочных сбережений
Если ваши планы — иметь не только государственную пенсию, но и частную, можно успеть в 2024 г. открыть программу долгосрочных сбережений.
Суть программы: участник осуществляет добровольные взносы, а оператор программы (негосударственный пенсионный фонд, НПФ) инвестирует их, тем самым обеспечивая доходность вложений.
• Софинансирование от государства до 36 000 рублей в год в течение 10 лет после вступления в программу. На господдержку смогут рассчитывать те, кто будет делать ежегодные взносы по договору долгосрочных сбережений в сумме не менее 2 000 рублей.
• Ежегодный налоговый вычет на сумму взносов до 400 тысяч рублей в год, возврат на руки от 52 тысяч до 88 тысяч в зависимости от доходов участника программы.
• Внесённые средства граждан застрахованы на сумму 2,8 млн рублей.
• Минимальный срок участия в программе — 15 лет.
• Возможность забрать часть накоплений или всю сумму целиком досрочно без потери процентного дохода при наступлении «особых жизненных ситуаций».
📍 Проверяем брокерский счет, чтобы оплатить налоги
Налоги по дивидендам снимают сразу, когда они поступают на счет. А вот налоги с прибыли от продажи ценных бумаг брокер рассчитывает и снимает раз в год. Кроме случаев, когда вы продавали бумаги и снимали деньги в течение года: тогда налог взимают при снятии средств.
В декабре инвестору нужно проверить свободные средства на брокерском счете: их должно быть достаточно, чтобы брокер мог снять налоги за год в январе. Иначе придется платить их самостоятельно.
📍 Снизить налогооблагаемую базу
Когда в течение года вы фиксируете прибыль по каким-либо позициям, у вас накапливается налогооблагаемая база (если фиксируете убыток, она уменьшается).
Если у вас есть в портфеле убыточные позиции, с их помощью можно уменьшить налоги, которые вы заплатите в следующем году. Для этого нужно продать позицию, тем самым зафиксировав убыток.
• Затем эту позицию можно тут же восстановить. В результате, ваш портфель никак не изменится, а сумма налога к уплате в следующем году уменьшится.
• Важный момент - при такой операции налоговое обязательство не исчезает, а просто переносится на более поздний срок.
Как это сделать расскажу на примере брокера Т-Банк:
- в приложении Т-инвестиции открываем:
- брокерский счёт и инвесткопилка
- налог на конкретную дату
Важный момент: Вариант "Фиксации убыточных позиций", подойдет только тем, кто не планирует инвестировать в долгую или же получить "Вычет по сроку владения".
📍 Продумать стратегию инвестирования
Стоит определиться со сроком инвестирования, склонностью к риску, балансом активов в портфеле.
📍 Ребалансировка портфеля
Это нужно, чтобы проконтролировать риски и доходность портфеля, восстановить изначальное соотношение инструментов.
Если у Вас есть долги, то перед новым годом стоит сделать все возможное, чтобы от них избавиться. Возможно, стоит пересмотреть свои финансовые планы и выбрать более экономичные варианты расходов.
📍 Подготовиться к новогоднему ралли
Считается, что в последние пять дней декабря и первые два дня января акции вырастают. Однако стоит помнить, что ралли случается не всегда, и нужно внимательно следить за рынком в этот период.
'Не является инвестиционной рекомендацией
