Начнем как всегда с короткого экскурса. Два крупных бизнесмена Карсаков Р.Е и Дайлиденко И.В. работающие в сфере производства и реализации зерновой продукции, решили разойтись. Являясь учредителями ряда фирм, а в одной из компаний ООО «Фортуна» Дайлиденко И.В. является директором, после неудачных переговоров о причитающихся отступных, один из учредителей решил действовать не по партнерски.

Со стороны Карсакова Р.Е. все выглядело банально, обратились в полицию, предоставили копии накладных ТТН, в которых предприятие под руководством Дайлиденко И.В. якобы произвело растрату. Что самое интересное, оказывается уголовное дело можно возбудить по копиям накладных, при этом даже подпись в которых стоит не руководителя предприятия, а сделано неизвестным лицом. Но увы, получается невозможно сделать экспертизу подписей по копиям документов, а вот бухгалтерскую легко, и полиция изобразив крутое пике делает именно это. В итоге ДайлиденкоИ.В. приобретает в отношении себя уголовное дело по ст. 160 УК РФ. Самое интересное, что оригиналы документов пропали, а подконтрольный Карсакову Р.Е. бухгалтер, работающий у Дайлиденко И.В. заявила, что забрал документы именно Дайлиденко, а куда их дел она не знает. На данном этапе отсутствие накладных выгодно Карсакову но ни как не выгодно Дайлиденко.

Его доводы и возмущение о факте возбуждения дела по копиям накладных ТТН тоже не нашло отклика в прокуратуре, мвд и следственном комитете. Оно и понятно, ведь со слов Дайлиденко, Карсаков Р.Е. часто хвастался связями с правоохранителями и возможностью решения любых вопросов.

Дайлиденко И.В. был вынужден обратится в ИФНС с просьбой разобраться с его историей. Учитывая, что возглавляемое им предприятие входит в группу компаний ТД «Зерно Заволжье», куда так же входят ООО «Житница» , участник событий и по заявлению руководителя которой уголовное дело было возбуждено. В итоге проверки ИФНС №6 по Волгоградской области, аналогичных событий описываемых Шарапановым С.В. в уголовном деле, выявились разногласия которые противоречат уголовному делу.

Существенным противоречием, является возможная двойная бухгалтерия, а именно, проверкой получены оригиналы накладных ТТН, которые практически аналогичны копиям предоставленным в полицию, при написании заявления на Игоря Дайлиденко. Но в них есть одно но, по факту имея одинаковые номера и даты отгрузки сельхозпродукции, в них указано реальное место загрузки товара, а так же печати и подписи терминала в Ростове на Дону продукцию принявшего. Получается продукция не завозилась на предприятие Дайлиденко И.В. , а уходила с другого предприятия на терминал на прямую.

Игорь Дайлиденко считает, что созданная схема имеет признаки ухода от налогов и незаконного возмещения НДС, с чем и предстоит теперь разобраться налоговым органам. Но бонусом у Дайлиденко И.В. появятся вопросы к правоохранительным органам, прокуратуре и следственному комитету, а как же тогда они возбудили и расследовали уголовное дело в отношении него? Но это уже будет другая история!

P/S Игорь Дайлиденко надеется, что связей его партнёра, не хватит на решение вопросов в ИФНС по Волгоградской области под руководством Иванова Р.А. И ни что не сможет повлиять на результаты проверки!

В статье отражено личное, субъективное мнение Игоря Дайлиденко на происходящие события

Где-то на свете существовала некая фирма, а в ней существовал некий отдел. Отдел как отдел, довольно крупный, по нынешним временам. Руководил отделом человек ответственный, деловой и, в сущности, неплохой. Единственным его пунктиком было то, что он -к месту или не к месту- на летучках вспоминал по фамилиям трёх человек. Человеки эти в отделе никогда не работали, поэтому их упоминание всуе никого не волновало и носило чисто воспитательный характер. Фамилии этих людей были, если кто уже догадался: Иванов, Петров и Сидоров.

Выглядело это так. Босс вёл летучку, распалялся, начинал энергично махать рукой и вещал:

- Вы это у Иванова, Петрова, Сидорова будете спрашивать или у снабженцев?

Или:

- Если бы Иванов, Петров, Сидоров у нас так работали, то я бы их выгнал к чертовой матери!

Еще:

- С таким отношением к делу, Иванов, Петров, Сидоров вылетели бы у меня в три счёта!

Ну и так далее...

Все бы было хорошо, но однажды одна из сотрудниц ушла в декрет. На её место приняли молодого человека с фамилией Сидоров. После первой летучки он был замечен бегающим по отделу с целью узнать, кто тут Петров и Иванов, с которыми его так нелицеприятно сравнили. Народ ему сказал: не парься, это у него присказки такие, по работе он к тебе претензий не имеет. Еще пару месяцев Сидоров нервничал и втягивал голову в плечи на летучках, потом привык и перестал.

Следующим ушёл на пенсию один из старейших работников отдела. На его место взяли, как ни странно, Иванова. Сам босс его на должность и утвердил.

Иванов был тертый калач, при своём упоминании пару раз пристально посмотрел на босса, сообразил, что это всего лишь фигура речи и перестал париться.

Я бы не писал сюда историю, если бы в отдел не пришёл Петров. Это был человек с военным прошлым.

Поэтому, когда в первый раз на летучке услышал свою фамилию, то ничтоже сумняшесь, встал по стойке смирно и сказал: "Я!"

Босс осёкся и уставился на него. Народ вокруг испытывал адские муки, чтобы не заржать.

Босс побуравил бывшего военного взглядом и предложил ему сесть.

Заседание пошло своим чередом, пока опять не прозвучали всуе три фамилии. Тут Иванов, не замеченный ранее в тормознутости, вскочил по стойке смирно и сказал: "Я". За ним зачем-то по цепочке с криками "Я!" вскочил военный Петров и нервный Сидоров. Хохот сотряс стены переговорной, народ уже не мог сдерживаться.

Ситуацию спас старый друг босса, который к этому времени уже всё понял, поэтому подождал, пока наступит тишина и предложил сделать перерыв. Во время перерыва он увёл босса под локоть и что-то ему втирал.

На повторную летучку собирались уже с некоторым опасливым воодушевлением.

Всё шло гладко, три фамилии не озвучивались, дело шло к завершению. Напоследок босс сказал:

- Вот тут мне сказали, что у нас появились Иванов, Петров и Сидоров. Ну, что сказать, я ждал их двадцать лет! (Бурные, продолжительные аплодисменты).

P.S. К чести босса надо сказать - больше он их всуе не упоминал.

(с) roro

24.11.2015

С февраля 2018 года расследуется уголовное дело по ч. 4 ст. 159 УК РФ в отношении трех лиц: директора ООО Биотех - Полежаева Е.О., бухгалтера -

Закировой Т.М. и лица, по мнению следствия, контролирующего данную организацию - Струкова Д.А. Фабула- незаконное возмещение НДС в период 2012-2015 гг. путем обмана налогового органа, создание формального документооборота, предоставление недостоверной отчетности. Следствие длилось более 30 месяцев. В данный момент уголовное дело находится на рассмотрении Советского районного суда г. Волгограда на стадии изучении доказательств обвинения.

В указанный период ООО Биотех являлось экспортером зерна. Осуществляло экспорт сельхозпродукции через порты Азово-Черноморского бассейна. Состояло на учете в ИФНС России № 10 по Волгоградской области. Закупку зерна осуществляло в южных регионах России. Факт экспорта не является предметом сомнений со стороны правоохранительных органов. Тогда как обоснованность вычета при закупке зерна, явившаяся основанием для возмещения, должна была лечь в основу определения наличия состава, умысла и формы вины во вменяемом преступлении.

В период 2012-2015 гг. по результату проведенных ежеквартальных проверок 13-тью решениями налогового органа подтверждена обоснованность налогового вычета при закупке зерна для дальнейшего экспорта и, как следствие, возмещены более 482 млн рублей на расчетный счет ООО Биотех. Решения вступили в силу, не являлись предметом обжалования или пересмотра в установленном законом порядке ни со стороны налогового органа, ни со стороны надзорных органов и суда. Тем самым обоснованность действий налогоплательщика и налоговой инспекции подтверждены законом. Однако, данные обстоятельства не явились достаточными для руководителей

ГУВД области. Исходя из принципа "закон что дышло", в стенах ГСУ МВД РФ по Волгоградской области возбуждается уголовное дело. Создается следственная группа, в которую входит от 4-х до 6-ти следователей. Оперативное сопровождение осуществляют сотрудники областного УЭБ и ПК. Далее аресты, обыски, выемки.... За период следствия 4 раза менялся руководитель и состав следственной группы. Каждый раз эти перемещения были связаны с результатами расследования, в которых руководитель

следственной группы упирался в отсутствие состава преступления со стороны обвиняемых, подтверждение версии защиты об истинном положении дел в ходе многочисленных допросов. В конечном итоге, "вычистив" неудобные, но объективные и достоверные материалы, подогнав законные действия налогоплательщика под нормы УК фразой "формальный документооборот", следствие "запихнуло" дело в суд.

Реальные обстоятельства возбуждения и хода расследования этого уголовного дела заслуживают отдельного повествования. Привлекая к ответственности сотрудников ООО "Биотех", высокопоставленные сотрудники полиции намеренно укрывают истинных фигурантов возможной преступной деятельности, связанной с уклонением от уплаты налогов, легализацией доходов, полученных преступным путем и коррупцией. В ближайшее время я подробно опишу эти захватывающие события. Просто пока не время.

Особого внимания заслуживает роль налоговой инспекции в этом деле. Как я писал выше, на протяжении всего периода деятельности ООО "Биотех", законность возмещения НДС подтверждалась налоговой инспекцией, достоверность поданных деклараций устанавливалась в ходе ежеквартальных камеральных проверок. В ходе допросов представители налоговой службы указывали, что о наличии претензий к ООО Биотех узнали исключительно из материалов уголовного дела. Фактами противоправных действий со стороны руководства ООО Биотех налоговики не располагают.

Более того, в ответ на представление ВРИО начальника ГСУ ГУ МВД РФ по Волгоградской области Савина Д.А.

об устранении обстоятельств, способствующих якобы совершению преступления, руководителем УФНС России по Волгоградской области

Ивановым Р.А. направлена информация об обоснованности принятых решений о возмещении НДС ООО Биотех, и о том, что оснований для принятия иных

решений не имеется.

На совещании УФНС РФ по Волгоградской области рассмотрен вопрос отмены решений о возмещении НДС в порядке ст.31 НК РФ.

Вынесено решение об отсутствии оснований для их отмены. Казалось бы, позиция налоговой службы ясна. Но не все так просто. Добиться такой же однозначности в ходе судебного заседания от представителя якобы потерпевшего - сотрудника налоговой инспекции- не представляется возможным. На вопрос о законности возмещения НДС и

наличии ущерба представитель инспекции не смог дать ответ, сказав, что, "если обвинение считает его незаконным, значит оно не законно".

Уважаемый господин Иванов! Может быть, настал момент дать реальную оценку вышеописанным событиям? В ваших силах и возможностях предоставить

полную информацию в правоохранительные органы о реальных преступниках, бенефициарах неуплаченного НДС фирм-поставщиков, зарегистрированных на

подведомственной Вам территории. Возможно именно эти лица уклонились от уплаты налогов, полученные преступным путем денежные средства обналичили, в том числе с целью возможного подкупа должностных лиц. Может, пора дать оценку действиям ваших сотрудников, которые с целью сокрытия реальных преступлений, позволили в нарушение требований НК РФ реальным бенефициарам этих хищений перерегистрировать эти фирмы в других регионах страны и ликвидировать их с огромными недоимками, а директоров дисквалифицировать? Тем более, что отсутствие согласованности в действиях бенефициаров преступных схем и сотрудников ООО Биотех

исключает умысел и какую-либо вину последних в том, что они не совершали. Тем более, что по данным ЕИС Службы Росфинмониторинга,

на Вашей территории в период 2012 -2016 годы было создано более 100 юридических лиц, операции с денежными средствами которых подпадают под действие Федерального Закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ " О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансировании терроризма".Возможный объем вовлеченных в преступный оборот

денежных средств превышает 14,4 миллиардов рублей и охватывает не только поставки сельхозпродукции, но и торговлю нефтепродуктами, стройматериалами, получение и предоставление займов и т.д.

Президент регионального правозащитного центра Нана Андгуладзе подробно изучает ситуацию - "На сегодняшний день нами опубликовано мнение и доводы представителей ООО "Биотех", мы ведем изучение ряда представленных материалов и документов со стороны ООО "Биотех" которые лягут в основу следующих публикаций, в том числе справки и схемы "Росфинмониторинга" в которых видны странные манипуляции и уже есть ряд вопросов к правоохранителям. При этом, большое количество документов и обстоятельств вызывают недоумение, касаемо участия высокопоставленных лиц в тех или иных процессах, что заслуживает отдельного изучения и предоставления информации в вышестоящие инстанции контролирующих и надзирающих органов.