Четвертая часть про Кипр. Уже не смешно.
«Помните, мы говорили, что мы пошутили? Так вот, мы пошутили, что мы пошутили…»
Оригинал: http://1w.ru/articles/138-chetvertaja-chast-pro-kipr-uzhe-ne...
Начало истории:
раз: https://pikabu.ru/story/mezhdunarodnyiy_kidnyak_teper_kipr_5...
два: https://pikabu.ru/story/kiprskiy_kidnyak_vtoraya_faza_594295...
три: https://pikabu.ru/story/kiprskiy_kidnyak_faza_tretya__zadnya...
Именно так можно перефразировать очередное заявление ЦБ Кипра, официально ужесточившее требования к иностранным компаниям.
На этот раз Центробанк Кипра официально уведомил банки страны о новых жестких требованиях к иностранным клиентам. Отныне «пустышкой» будет считаться любая компания, обладающая хотя бы одним сомнительным признаком.
Данный документ адресован безопасникам банков и менеджерам по соблюдению антиотмывочных практик всех кредитных организаций Кипра. В нем ЦБ анонсирует собственный пересмотр собственной же «Директивы по предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма».
В нее ЦБ Кипра обещает включить:
- пересмотренное официальное определение компаний-пустышек (shell companies).
- их критерии:
- компания не имеет физического присутствия в стране регистрации (только почтовый адрес);
- у компании нет установленной экономической деятельности, нет или почти нет «самостоятельной экономической ценности»;
- она зарегистрирована в юрисдикции, где компании не обязаны подавать регуляторам финансовую отчетность, проверенную независимым аудитором;
- компания является налоговым резидентом в юрисдикции, признанной «налоговым оазисом».
- присутствие в стране регистрации третьих лиц представляющих компанию, таких как юрист, бухгалтер, провайдер трастовых и/или корпоративных услуг, не будет являться достаточным.
- физическим присутствием компании на Кипре теперь будет считаться только нахождение на территории Кипра менеджмента компании.
В настоящий, в каком-то смысле переходный момент, пока данная директива еще официально не опубликована, банки этой забавной островной юрисдикции, должны пересмотреть всю свою клиентскую базу, оценить будущее деловых отношений с иностранными клиентами и проинформировать до 31 июля 2018 года ЦБ Кипра о результатах этого пересмотра.
Кипрский кидняк: вторая фаза.
Международный «кидняк», затеянный киприотами и о котором мы говорили ЗДЕСЬ:
https://pikabu.ru/story/mezhdunarodnyiy_kidnyak_teper_kipr_5...
перешел во вторую фазу.
ЦБ Кипра разослал местным банкам циркуляр, предписывающий закрывать счета офшорных компаний, не имеющих признаков реальной деятельности. А новые требования к открытию новых счетов включают полное обоснование источников денег конечных бенефициаров.
Что характерно, под определение «офшорных компаний» не попали кипрские компании, а речь идет о юрлицах, учрежденных в иных офшорных (низконалоговых) юрисдикциях – Белиз, Сейшелы, Британские Виргинские острова (БВА).
Теперь кипрские банки будут требовать полные данные по бенефициарам: копии паспортов, ИНН в стране резидентства, банковские и профессиональные рекомендательные письма, доказательства уплаты НДФЛ, движения по счетам в других банках, ссылки на публичные источники в отношении деятельности и биографии.
По юрлицам все тоже не просто. Банки Кипра теперь будут открывать счета исключительно компаниям с «физическим присутствием на Кипре». То есть пусть номинальный, пусть пустой, пусть всего 3 квадратных метра, но офис.
Ну и плюс к этому, компания – соискатель расчётного счета в кипрском банке, должна вести бухгалтерскую отчетность и предоставлять ее по первому требованию банку, иметь активы, инвестиции в акции или иные ценные бумаги.
А если компания иностранная, то плюс еще и быть аффилированной с кипрской компанией, у которой есть счета в данном банке.
Наши специалисты считают, что в настоящий момент идет «выдавливание» денег, принадлежащих русским предпринимателям среднего звена, из всех доступных иностранных юрисдикций. Особенно учитывая то, что аналогичным образом относительно недавно схожим образом выступили и прибалты.
Денег, принадлежащих олигархам, эти проблемы не коснуться, ибо все безумные на первый взгляд требования, легко решаются дополнительными разовыми инвестициями. Ну а при желании, можно и банк купить. Хоть на Кипре, хоть в Прибалтике, а хоть и в самом туманном альбионе.
Оригинал статьи на 1w.ru:
http://1w.ru/articles/121-kiprskii-kidnjak-vtoraja-faza.html
Экономическое неравенство в его необычной форме
Экономическое неравенство - норма, но в России оно принимает необычную форму: прекариат и офшоры.
Летом была новость, что богатые россияне хранят на офшорных счетах огромную сумму денег, я бы хотел поговорить об этом.
Сумма там называлась более 60 трлн. рублей. Для сравнения: по данным Минфина расходы РФ за 2017 год на оборону – 1.021 трлн, образование - 595 млрд. То есть, этих денег хватит, чтобы профинансировать все расходы на образование на сто лет вперед. (Конечно, это деньги частных лиц и они имеют право ими распоряжаться как им вздумается и вообще нечего лезть в чужой карман. Однако, как показывает практика, зачастую офшорные деньги получены в результате взяток и откатов, а их владельцы - разного рода чиновники).
Данные взяты из отчёта Национального бюро экономических исследований США, где также указывается на большую пропасть между богатыми и бедными в РФ. Тема неравенства непосредственно связана с офшорным бизнесом, так как в офшорах держат деньги именно толстосумы. Согласно различным оценкам, 10% россиян владеют до 89% национального богатства страны, что, конечно, впечатляет.
Офшоры часто используются, чтобы сокрыть незаконное происхождение денег.
Ситуация двоякая – с одной стороны, для капитализма экономическое неравенство нормальное явление, с другой - растёт социальная напряженность: народ злится.
Глобализация и капитализм способствует образованию и разрастанию сильнейшего раскола между богатыми и бедными. Капитал концентрируется в руках всего нескольких процентов населения, которые получают его по наследству, пускают в бизнес и получают ещё больший капитал, и так по циклу. Реальный доход остальных же постоянно снижается, их имущественная защищенность и социальные гарантии исходят на нет, их положение плачевно, а имя им - прекариат. У вас есть знакомые, которые часто меняют места работы, как правило работают без трудового договора и имеют невысокую зарплату? Высока вероятность что они и есть тот самый прекариат. Для него характерны также: неустойчивое социальное положение, слабая социальная защищенность, отсутствие многих социальных гарантий, нестабильный доход, депрофессионализация. Разница между классами со временем усиливается и их интересы становятся все менее и менее общими.
Вопреки нашим мечтам о равенстве, результат современной цивилизации не тот, чтобы делать людей все более и более равными, но наоборот, — все более и более различными.
Гюстав Лебон
Есть и другая позиция - усиление неравенства приводит к тому, что узкую группу миллионеров легко будет свергнуть или уничтожить, поэтому чрезмерное количество бедных никому не выгодно - обществу гораздо выгоднее иметь большую долю представителей среднего класса, так как они придают стабильность системе.
Как бы то ни было, есть и другая проблема, которая, в отличие от проблемы неравенства, не является неотъемлимой частью капитализма как экономической формации. Излишки производства, которые были получены в результате экономической деятельности и осели в карманах представителей высшего экономического класса, должны в дальнейшем стимулировать рост национальной экономики: создавать новые рабочие места, расширять деятельность компании и производить в больших объёмах и/или более качественную продукцию, в этом суть бизнеса.
Однако неравенство в России принимает совершенно иные формы. Деньги не реинвестируются в национальную экономику, а утекают за рубеж, в офшоры. Некоторые эксперты видят причину этого в плохом инвестиционном климате: "Часто денежные средства в России и некуда, и страшно вкладывать".
Ситуация с утечкой капитала беспокоила власть, потому Путин, ещё в 2013 году поручил властям придумать план борьбы с офшорами. Так и наступила Деофшоризация.
Власти рассчитывают на скорое возвращение офшорного капитала в Россию, или хотя бы прекращение утечки денег за рубеж в таких чудовищных объёмах.
Главным образом она связана с принятым "Законом о деофшоризации*", который:
1. Вводит механизм налогообложения в России прибыли контролируемых иностранных компаний
2. Вводит правила признания организаций налоговыми резидентами РФ, с помощью критерия «места управления»
3. Уточняет условия применения международных соглашений об избежании двойного налогообложения с помощью правила «фактического получателя дохода»
Какова ситуация в других странах?
Вообще первопроходцем в вопросах трансграничного управления капиталом и офшорах была Швейцария, ещё с 1920 годов. Затем с 1980 подключились разного рода островные страны от Багам до Гонконга. С тех пор количество денег в офшорных зонах радикально возросло. Что самое интересное, никто толком и не может сказать, сколько на самом деле богатств там сосредоточено, однако, впечатляет даже та информация, которая доступна на сегодняшний день. Экономисты из Банка международных расчётов (BIS) считают, что в офшорах находится более 10% мировых активов.
Деньги идут из таких стран как Венесуэла, Саудовская Аравия, ОАЭ, Россия. Лица из этих стран держат значительные средства за границей. Европейские активы за рубежом составляют где-то 15% от их ВВП, а скандинавские всего пара процентов.
Кто-то связывает утечку денег в офшоры с высокими налоговыми ставками, однако такие ставки в Швеции или Дании не заставляют людей уводить капитал. Значит причина в чём-то другом, например, наблюдается корреляция с такими факторами как политическая и экономическая нестабильность, неэффективная работа правоохранительных органов, коррупция и даже изобилие природных ресурсов.
Нам лишь остаётся наблюдать, какими будут результаты российской и общемировой борьбы с утечкой капитала в офшоры.
*Закон о деофшоризации - Федеральный закон от 24 ноября 2014 года №376-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации (в части налогообложения прибыли контролируемых иностранных компаний и доходов иностранных организаций).
Источник:
Первичный контент:
https://www.economist.com/news/finance-and-economics/2173004...
В США рассказали, сколько неучтенных активов держат в офшорах россияне
ВАШИНГТОН, 23 авг — РИА Новости, Алексей Богдановский. Граждане России держат в офшорах неучтенные средства, эквивалентные 75% национального дохода — примерно столько же, сколько зарегистрировано активов внутри страны, считают авторы доклада американской некоммерческой организации Национальное бюро экономических исследований.
"Согласно нашим базовым оценкам, сосредоточенное в офшорах богатство составило на 2015 год 75% национального дохода", — говорится в докладе. По данным Росстата, валовой национальный доход в 2015 году превысил 81 триллион рублей.
Таким образом, сумма офшорных капиталов втрое превосходит официально заявленные валютные резервы.
В целом по методике авторов доклада выходит, что россияне держат примерно поровну активов внутри страны и в офшорах. При этом авторы доклада отмечают, что границы между разными формами неучтенных или недоучтенных активов размыты из-за отсутствия прозрачности в международных финансах.
"Но мы знаем наверняка, что масштабы накопленного профицита российской торговли и общее неучтенное богатство в 1990-2015 годах исключительно высоки — по крайней мере 200% национального дохода России. Труднее установить, кто владеет этим неучтенным богатством и в какой форме", — говорится в докладе.
Авторы отмечают, что Россия с начала 1990-х годов демонстрирует торговый профицит, в основном формирующийся за счет экспорта нефти и газа. Этот профицит колебался от 5% национального дохода в 1993-1998 годах до 20% в 1999-2000 годах, а затем стабилизировался на уровне 10% национального дохода в год, говорится в статье.
"Другими словами, каждый год на протяжении более чем 30 лет российская экономика экспортировала на 10% своего ежегодного производства больше, чем импортировала. Учитывая, что изначальная финансовая позиция страны была в 1990 году близка к нулю (очень мало иностранных активов и очень мало иностранного долга), это должно было привести к масштабному накоплению иностранных активов российскими резидентами (правительством, домохозяйствами и корпорациями)", — объясняют аналитики.
"Парадокс в том, что иностранные активы, накопленные Россией, удивительно низки: около 25% национального дохода к 2015 году", — пишут американские исследователи и делают вывод, что недостающие активы сосредоточены в офшорах.
Авторы доклада также оценивают как очень высокий уровень неравенства в России, учитывая, что хранение средств в офшорах доступно почти исключительно богатым россиянам. Эксперты считают, что, хотя верхние категории по доходам в России даже выше, чем в США, экономическое неравенство растет даже быстрее, чем в КНР, не говоря о других бывших социалистических странах. По их методике выходит, что наиболее богатые 10% россиян владеют примерно 45% национального дохода, а супербогатые 1% — примерно 20% национального дохода. "Средние" 40% россиян владеют примерно 39% национального дохода, а наиболее бедные 50% — лишь 18% национального дохода, считают авторы. Таким образом, по их подсчетам, наиболее богатая десятая часть россиян владеет примерно втрое большими активами, чем наиболее бедная половина российских граждан.
РИА Новости https://ria.ru/economy/20170823/1500899319.html
Обналичка
Панамский офшор (для самых маленьких)
Когда у тебя есть лишняя монетка, ты бросаешь её в копилку. Свинья–копилка стоит на полочке у тебя в туалетной комнате. Твоя мама знает о копилке и проверяет её время от времени, так что она знает, кладешь ты туда деньги или вытаскиваешь оттуда.
В один день, ты можешь решить "Я не хочу, чтобы мама следила Когда у тебя есть лишняя монетка, ты бросаешь её в копилку. Свинья–копилка стоит на полочке у тебя в туалетной комнате. Твоя мама знает о копилке и проверяет её время от времени, так что она знает, кладешь ты туда деньги или вытаскиваешь оттуда.
В один день, ты можешь решить "Я не хочу, чтобы мама следила за моими деньгами". Так что ты идешь к Джонни с еще одной копилкой, которую решаешь держать у него. Ты пишешь свое имя на ней и ставишь на полочку у него в туалете. Мама Джонни все время занята, и у нее нет времени проверять его копилку. Так что ты можешь хранить свою у него и это останется вашим секретом.
Все дети в округе решили, что это отличная идея. Теперь все они несут домой к Джонни вторые копилки, и вот теперь у Джонни туалет забит свиньями–копилками от всех соседских детей.
В один день мама Джонни приходит домой и замечает все эти свиньи–копилки. Она приходит в ярость, и звонит всем остальным родителям, чтобы рассказать им про копилки.
Так вот, не все дети сделали это из–за злого умысла. Старший брат Эрика постоянно тырил деньги у него из копилки, и Эрик решил найти более надежное место для копилки. Тимми просто хотел скопить деньги на подарок для мамы так, чтобы она не знала. А Сэмми вообще ни о чем не думал, это просто было прикольно.
Но многие дети сделали это со злым умыслом. Якоб отнимал деньги на завтрак у других детей и не хотел, чтобы его родители узнали об этом. Михаель воровал деньги из маминой сумочки. Родители толстого Бобби посадили его на диету, и он скрывал, что покупает конфеты.
Так вот, в реальной жизни многие очень важные люди были только что пойманы прячущими свои свиньи–копилки в туалете Джонни в Панаме. Теперь их мамы узнали об этом. Очень скоро мы узнаем, какие из этих очень важных людей прятали деньги из плохих соображений, а какие делали это для чего–то хорошего. Однако, сегодня все эти люди под подозрением, потому что это против правил, иметь секреты, и неважно какие.
Если вы профи в своем деле — покажите!
Такую задачу поставил Little.Bit пикабушникам. И на его призыв откликнулись PILOTMISHA, MorGott и Lei Radna. Поэтому теперь вы знаете, как сделать игру, скрафтить косплей, написать историю и посадить самолет. А если еще не знаете, то смотрите и учитесь.
Офшорные разоблачения в схемах
Коротко про офшорные разоблачения. На днях тут обещали, что "вчера вечером мир никогда не станет прежним".
В итоге представили документы из панамского офшора, где "внезапно" выяснилось, что люди из мировой политической, экономической и масс-культурной элиты прячут деньги в офшорах. Не может быть! Вот никогда такого не было. Интересно, зачем только эти офшоры существуют в огромных количествах и сколько еще открытий чудных таится в других офшорах, базы которых услужливо не сливают в нужный момент.
Несмотря на политическое давление и давление со стороны СМИ на оффшорные финансовые центры, количество оффшорных компаний продолжает увеличиваться во всем мире.
Новый доклад юридической и фидуциарной компании Appleby относительно регистрации оффшорных компаний показывает, что во второй половине 2013 года количество новых компаний увеличилось в большинстве оффшорных юрисдикций.
«В связи с тем, что всемирная экономика стоит на пути восстановления, данные о регистрации оффшорных компаний раскрывают, что во второй половине 2013 года уровни регистрации новых компаний увеличились в большинстве юрисдикций, где рост составил от 5% до 10%», сказал Фарах Балландс, партнер и глава Отдела по предоставлению фидуциарных и административных услуг в компании Appleby.
В целом, небольшой спад произошел в общей численности оффшорных компаний в связи со снижением уровня регистрации на Британских Виргинских островах – оффшорной юрисдикции, которая привлекает внимание большинства новых компаний.
Во второй половине 2013 года в общей сложности было зарегистрировано 44тыс.615 новых оффшорных компаний, а общая численность активных компаний увеличилась на 1%, до 671тыс. Если сравнивать с докризисным периодаом в 2008 году, общее количество активных оффшорных компаний увеличилось на 5%.
На Каймановых островах численность новых компаний выросла в прошлом году на 5%, где 9тыс.433 новых компаний составляют около 10% от общей численности зарегистрированных компаний.
Общее количество активных компаний, зарегистрированных на территории Каймановых островов, в размере 95тыс.530 компаний в 2013 году, превысило докризисный уровень юрисдикции в 2008 году, говорится в докладе компании Appleby.
«На территории Каймановых островов применяется весьма авторитетное законодательство, и местные фирмы могут поделиться глубоким опытом в области юридических, фидуциарных, бухгалтерских, аудиторских и банковских услуг», сказал Ричард Макмиллан, управляющий директор компании Appleby Trust (Cayman) Ltd. «Такой рост неудивителен, поскольку договорная гибкость и правовая определенность являются движущей силой регистрации оффшорных компаний».
Сочетание освобожденных от налогов, нерезидентных, резидентных и иностранных компаний, согласно докладу, продолжает оставаться неизменным и аналогичным показателям 2012 года. Большинство компаний в реестре – это пользующиеся налоговыми льготами компании, которые осуществляют свою деятельность за пределами Каймановых островов.
Сейшелы и Бермуды показали крупнейший процентный рост в регистрации компаний – 29% и 16% соответственно, в ходе второй половины 2013 года, но Британские Виргинские острова продолжают доминировать по объему регистрации новых компаний.
Во второй половине прошлого года Британские Виргинские острова пополнили численность своих новых оффшорных компаний на 24тыс.185 компаний. За ними последовали Сейшельские острова – 10тыс.651 компаний, и Каймановы острова – 4тыс.620 компаний.
Так что "О сколько нам открытий чудных, готовит просвещенья дух..." или нет? Видимо нет. Никому не выгодно уничтожить эту офшорную экономику, которую крупный капитал и мировые политические элиты используют для отмывания денег. На свет эпизодически могут вытащить грязное белье, но именно что эпизодически. Есть что-то новое в свежих разоблачениях, где мелькает Порошенко, люди связаные с окружением Путина или Си Цзьинпина, родственники британского премьера, футболисты, шейхи из Персидского залива и прочий "бомонд"? Принципиально нет.
Объем слитой информации из "панамского архива".
Касательно России, то как утверждают авторы расследования, люди типа Ротенберга и Ковальчука отмыли через офшор 2 млрд. долларов https://openrussia.org/post/view/14043/, правда как утверждают авторы доклада, фамилию Путина в бумагах обнаружить не удалось. В чем немного удивляет объем цифр, так как весной 2014 года, когда в Россию приезжал президент Швейцарии Буркхальтер, в СМИ уверяли, что он привез разоблачения активов лично Путина на 40 млрд. А тут 2 млрд. и то связанные с лицами из окружения. Что-то тут не так. Если была цель слить какие-то офшорные махинации российской верхушки, то почему сливают панамскую мелочевку, а не обещанные 40 млрд, которыми уже 2 года размахивают. Непонятно. В общем замах был на рубль, а удар на копейку. Я если честно полагал, что судя по предваряющим заявлениям пресс-службы Кремля там что-то более забористое лично про Путина будет.
Касательно Порошенко, то факт его махинаций с липецкой фабрикой http://www.mk.ru/economics/2016/04/04/poroshenko-sozdal-ofsh... и раньше особым секретом не был, а тут "вот это поворот", Порошенко использует офшор, чтобы прятать там активы собственной кампании и уходить от налогов. Я бы удивился, если бы было наоборот - вот если бы Порошенко держал активы на Украине и платил там налоги - вот тогда бы можно было сказать "Ну не фига же себе, никогда бы не подумал". Наверняка есть где-то офшор, через которые Яценюк отмывал/отмывает свой первый миллиард, а может уже и второй. Где-то там наверняка можно найти и Коломойского с Ахметовым, а так же Януковича с родственниками.
Ну и так далее.
http://news.liga.net/articles/politics/9946964-panamskiy_ark... - по ссылке описание схем
Схема связанная с президентом Аргентины Маурицио Макри
Схема связанная с бывшим премьер-министром Грузии Иванишвили.
Схема связанная с премьер-министром Исландии Гюннлейгссоном.
Схема связанная с бывшим вице-президентом Ирака Аллави.
Схема связанная с премьер-министром Иордании аль-Рагебом.
Схема связанная с эмиром Катара Хамад бен-Халифа аль-Тани.
Схема связанная с королем Саудовской Аравии Абдул Азиз аль-Саудом.
Схема связанная с бывшим президентом Судана аль-Миргани
Схема связанная с президентом ОАЭ Ибн Зайд аль Нахайяна
Схема связанная с бывшим премьер-министром Украины Павлом Лазаренко.
Схема связанная с нынешним президентом Украины Петром Порошенко
Схема связанная с лицами из окружения Путина
Схема связанная с президентом Азербайджана Ильхамом Алиевым
Схема связанная с премьер-министром Великобритании Дэвидом Кэмероном