Как легально обналичиться.
Хотел бы рассказать о нескольких способах легально обналичивать деньги от компании, которые пришлось проходить. От простого к сложному, поехали:
1. Самое простое - это агентский договор физлица с юр.лицом. У меня такой договор с несколькими компаниями. С одной компанией уже 4 года, с другой 2 года. Один договор по оказанию авторских услуг (у меня есть 7 или 9 статей в отраслевых журналах) и мне выплачивают каждый месяц определенную сумму денег за статьи. Так как это авторские статьи, то и цена индивидуальная, может быть и 2,5 тыс.руб, а может быть около 1 млн.руб. С другой компанией у меня агентский договор, я оказываю им услуги и привлекаю клиентов с заказами. С каждого заказа мне идет примерно 8-15%. Для меня тут никаких проблем, а вот юр.лицам приходится за меня платить 13% (НДФЛ) от каждого перевода. Так же, если компания белая, она платит еще взносы в раземере 10% за меня в пенсионный фонд. То есть если перевели 1 миллион рублей агентских, то 130 тыс.руб это тратится на НДФЛ и кажется 100 тыс.руб в пенсионный фонд. В общем 23% от суммы.
2. Другой вариант, если аналогичные договора заключены не с физлицом, а индивидуальным предпринимателем, оформленным по УСН 6%. Тогда ИПшник сам платит за себя взносы (что то около 40 тыс.рублей в год получается), а вот с дохода всего платится 6%. То есть всего 60 тыс.руб с миллиона дохода. В общем то куда интереснее.
3. Первый и второй пункты касаются небольших сумм. На которые никто не обращает внимания. Некоторые делают проще. Знал одну компанию, где владелец компании, требовал, чтобы сотрудники брали откаты и взятки, а потом сдавали ему на базу. Фишка простая. Все откаты уже заложены в оборудование, сырье, расходники, поэтому растают через амортизацию и другие налоги. А откаты - это живые деньги, которые можно нигде не афишировать. И да, компания у него была белая, а потом он ее обанкротил и ушел в коллекционирование картин и статуй, открыл частный музей. Логики не увидил, не дорос видимо до этого.
4. Но когда суммы очень большие!!! Не просто миллион в месяц, или пара десятков??? Да, еще деньги государство дает? Все просто. Я в такой компании работал. Создается научно-исследовательская группа по изучению какой-то хрени ( в моем случае что только не было). Ей государство выплачивает 1-2 миллиарда рублей на изучение какого-то вопроса, к примеру импортозамещения. Группа занимается научно-исследователькой деятельностью, заключает кучу договоров на поставку услуг для данного проекта. Оплачивает их - это можно сравнить с фермой (сайтостроители поймут). Деньги уходят на какие-то счета, обналичиваются и исчезают, либо дальше по цепочке. Иногда цепочка доходит до 15 контор. Далее группа пишет кучу отчетов, согласно регламенту прописанному государством. Иногда, для виду создается опытное производство с псевдодеятельностью. Вроде кажется громоздко, но обычно расходы составляют 5-10% от выделяемой суммы. Обычно это длится 1-2 года. В группе даже порой никто не знает, что они занимаются отмыванием денег.
5. Иногда делают еще интереснее. Тоже проходил в одной компании. Одна компания решила взять денег в долг на покрытие текущей деятельности и на инвестразвитие. Компания берет в долг у другой компании (государство не запрещает, если все четко). Компания получает кредит на определенную сумму под определенный %. Эти деньги компания отправляет в управляющую компанию (которая в офшорной зоне) как плата и дивиденты. Деньги уже в другой юрисдикции, порой потом управляющая компания тоже ликвидируется. Компания платит определенное время деньги компании которая выдала кредит. Деньги выдаются под залог какого-нибудь хлама. Потом оплата прекращается и кредитор получает вместо денег хлам, который списывает. В общем все сложно))))
6. Некоторые пользуются еще проще. Подписывают договоры с логистической компанией по оказанию услуг доставки. Те на бумаге указывают миллионы рублей, виртуально возили туда-сюда. Потом обналичивают через УСН для ООО и передают.
7. Бывает еще смешнее. Открывают столовый комбинат. А там комплексные обеды и только за наличку. Работал в одной такой компании, столовка в день пропускала на 300-500 тыс.руб едоков. А вот продукты покупались по счету и все проводилось как бесплатные обеды для сотрудников и других страждущих. За налом каждый день приезжал владелец. Как он говорил, главное не как заработать, главное как обналичить))))
8. Вообще в России очень много законов, как легально все обойти. Иногда проще деньги отправить в оплату за границу, а оттуда получить договор услуг и деньги за него. Я не знаю действует ли это сейчас, а вот в 2014 году государство не брало налогов за договора с заграницей на определенных условиях. Мне так налоговый юрист и сказал))))
9. Некоторые работают через прибалтийские банки. Я честно говоря не в курсе, но говорят прибалты любят как то официально все обналичивать, а потом деньги привозят к тебе домой.
10. А вообще, живите честно))))
Ваш gorgig