Идиотия в «антиотмывочном» постулате «знай своего клиента» просто зашкаливает. 115-ФЗ сам по себе не подарок, но его реализация на местах и практика правоприменения – тушите свет.

А бонусом еще и практика налоговой по этому же тезису, но уже сугубо в части пополнения бюджета любой ценой. Пусть даже налогоплательщику и собственную почку продать придется.

Если сначала было недоумение, потом возмущение, теперь уже просто смешно.

На клерке появилась статья из практики взаимоотношений с налоговой в этом вопросе.

Не то, чтобы караул, но вектор движения понятен.

Ранее на пикабу был материал от девочки – наёмного работника, которую уволили за то, что проверенные ей клиенты, её предприятия-работодателя, спустя год(!) после проверки, сподобились обзавестись претензиями со стороны ФНС в части недоплаченных налогов. Тоже очень показательно.

Итак, что мы имеем в качестве сухого остатка? За вычетом эмоций и, так сказать, призывов к здравому смыслу.

- С большой степенью вероятности, проверка вашего контрагента будет признана недостаточной, если вы попросили у него пакет уставных, выписку из реестра и на этом успокоились.

- С большой степенью вероятности, проверка вашего контрагента будет признана недостаточной, если вы самостоятельно «пощупали» клиента посредством общедоступных баз данных в сети и на этом успокоились.

- С большой степенью вероятности вас обвинят в фальсификации деятельности с проблемным контрагентом, если именно по нему у вас будет толстенное дело, с фотками, выписками, подлинниками документов и пр. Вот по всем остальным папочки тоненькие, а по сомнительному – во!, глядите как подготовились!

- С большой степенью вероятности никакая папка с результатами проверки не поможет, если ваш проблемный контрагент имеет с вами кучу иных точек соприкосновения. Тот же склад, тоже самое офисное здание, убежавший директор предприятия-должника – ваш сосед по даче, да и машину вы ему свою «продали» за неделю перед проблемами… Смешно? А зря – были прецеденты…

Что же делать? Есть варианты.

1. Правильно отсхематозить бизнес, активы завести на структуры, реальную деятельность не осуществляющие, а созданные только для владения тем или иным имуществом. А всю текущую деятельность вести с компании-пустышки, которую при возникновении проблем можно красиво и абсолютно законно притопить. В таком случае на материи, о которых мы здесь говорим, можно просто забить.

Риски? Да! Но, я надеюсь, вы понимаете, что вы делаете. И собственные риски как себя, так и собственного бизнеса, посчитать в состоянии.

2. Помнить, что «кроилово ведет к попадалову», но все равно – делать все самостоятельно и, по возможности, бесплатно.

Для этого у вас масса возможностей. Ищите деловые порталы, имеющие вот такую

или аналогичную ей кнопочку. Жмите туда. Должно появиться окошко вот такое

или аналогичное. Вбивайте туда данные вашего контрагента и – вуаля! Вы сделали всё, что законодатель от вас хочет.

Честные ресурсы вас предупредят, что этого недостаточно. Ресурсы-теоретики вас заверят, что этого вполне хватит. А как там дальше – пробуйте! В конце концов в налоговой не боги работают, можно попытаться их и в суде порвать.

Кстати! По данным спорам примерно в 40% случаев налоговая проигрывает суд налогоплательщику. Так что есть шанс! Ну пока, по крайней мере, это так. А как там дальше будет – расскажете.

3. Заказать проверку тем, у кого это работа. Все как положено – заказ, отчет, АПП. Стоит это не дорого. А учитывая то, от каких проблем избавляет – так вообще бесплатно.

При таком раскладе вам бессмысленно задавать вопрос на счет проверки контрагента, у вас железобетонный ответ на этот вопрос – этим занимались профильные специалисты! Вот отчет, а вот и они сами – иди, спрашивай как они его проверяли.

В рамках этого варианта можно и отчет на бумаге почтой получить, независимо от собственного местоположения, да и проверку запросить по базам, которых в правовом смысле как-бы и не существует. Типа тех, которыми банки пользуются.

Да и в дальнейших спорах в судах с налоговой, на вашей стороне будет еще один профессиональный игрок.

Оригинал статьи: http://1w.ru/articles/143-po-znai-svoego-klienta.html

Всем удачи!

Коротенько, на полчаса, о себе. Вот уже 17 лет работаю юристом. Много раз и сам слышал и другим говорил "ЧИТАЙТЕ ДОГОВОР". Читайте даже написанный 3 кеглем шрифт. С лупой, с микроскопом, с собакой.....но читайте.

Я много слышал о том, что недобросовестные банки/поставщики/покупатели вставляют мелким шрифтом условия, категорически неприемлемые для контрагента. Но мне такие договоры не попадались.

Да, в каждом договоре, который попадал ко мне в руки, я находил что-то, что, по моему мнению, необходимо исправить. Крайне редко попадались безупречные договоры. Да, мои правки иногда были не существенными, направленными на "красоту" построения фраз, не затрагивающими суть договора и взаимоотношений. Часто я оставлял свои правки при себе, не требуя исправления "мелочей".

Но вот и настал тот час, когда контрагент фирмы, в которой я работаю, вставил такие "мелочи" от которых у меня глаза на лоб полезли.

В разделе "Ответственность сторон" поставщик предусматривает редкий, но все же не противоречащий здравому смыслу пункт:

"6.5. В случае нарушения Покупателем условий оплаты за поставленные товары Поставщик имеет право потребовать от Покупателя уплаты процентов за пользование чужими денежными средствами согласно ст. 366 Гражданского кодекса Республики Беларусь".

А вот дальше, в середине раздела "Форс-мажор", читаю следующее (дословно):

"8.2. Размер процентов пункта шесть пять настоящего договора определяется ставкой четыреста процентов годовых. Неурегулированные настоящим договором вопросы решаются в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь."

ЧЕТЫРЕСТА, Карл!

Договор составлен 8 кеглем на трех листах. Все цифры "веселого" пункта прописаны буквами. Ответственность внесена в раздел форс-мажор, который пробегается глазами наискосок.

Подленько.

Номинальный директор предприятия - формальный руководитель, в то время как истинным владельцем и руководителем фирмы является другое лицо. В российском законодательстве официальное определение и статус номинального руководителя отсутствуют. Тем не менее использование "номиналов" в целях мошенничества, отмывания и обналичивания денежных средств, а также сокрытия налогов ежегодно обходится казне и бизнесу в миллиарды рублей убытков.

Какими признаками может обладать "номинальный директор":

1. Наличие подложных документов, судимостей, задолженностей.

Достаточно часто фирмы-однодневки оформляют на подложные документы. Как это происходит? Например, какой-нибудь коррумпированный чиновник в паспортном столе передает мошенникам документы физических лиц, подлежащих уничтожению (в связи с приближением окончания срока действия или сменой ФИО). В таком документе переклеивается фотография и его начинают использовать для совершения регистрационных действий. Иди другой вариант: злоумышленники подделывают скан паспорта жертвы посредством замены фотографии и добавления штампа "копия верна" от имени нотариальной конторы. Далее пакет "подготовленных" документов попадает в одну из многочисленных юридических фирм, занимающихся регистрацией юридических лиц. И вот, через небольшой отрезок времени у злоумышленников на руках появляется новое чистое юридическое лицо со всеми документами и счетом в банке. Обязательно проверяйте паспорт генерального директора по базе недействительных российских паспортов. Обращайте внимание на случаи, когда город проживания директора не совпадает с городом регистрации предприятия, когда директор по возрасту является студентом или пенсионером. Наличие просроченных задолженностей, судимостей, маргинальный образ жизни, дисквалификация лица или нахождение руководителя в статусе банкрота также говорят не в пользу благонадежности контрагента.

2. Отсутствие прямой связи с руководителем проверяемой компании.

Начиная общение с контрагентом, следует обязательно выходить на контакт с непосредственным генеральным директором компании, а не только запрашивать копию его паспорта и приказ о назначении. Непосредственное общение с директором, его знание собственного бизнеса, отрасли, торговых, производственных процессов будет выступать в пользу благонадежности проверяемого предприятия и того, что директор не является номиналом. Если же с директором встретиться не получилось, то попробуйте найти его профиль в социальных сетях. Велика вероятность, что его фотография в социальных сетях будет иметь мало общего с фотографией из паспорта, копию которого прислал вам контрагент. Бывает и такое, что реальный руководитель предприятия находится в розыске. Ничего удивительного, в России прямо сейчас разыскивают около 600 000 человек. Разыскиваемый руководитель уж точно не будет соблюдать договорные отношения, а только снимет со счета деньги и испарится.

3. Руководство компанией, имеющей признаки "технической фирмы".

Технические фирмы не занимаются реальной деятельностью. Это прокладки для совершения финансовых правонарушений. Один из признаков подобной фирмы - наличие у предприятия недостоверных сведений в ЕГРЮЛ. Недостоверными сведения признаются в следующих случаях:

1. Физлицо,участник или руководитель предприятия, заявляет в ФНС о том,что его персональные данные были незаконно использованы для регистрации юридического лица.

2. По итогам проверки юрлица государственными органами было установлено,что компания отсутствует по адресу регистрации, зарегистрирована по адресу массовой регистрации, нет возможности установить с ней связь, фирма находится в черных списках ЦБ (по открытию расчетно-кассового обслуживания) или Росфимониторинга (по финансированию терроризма), не осуществляет операции по счетам или не сдает финансовую отчетность более года). После установления данных фактов юрлицо может быть принудительно исключено из ЕГРЮЛ в течение года, как недействующие.

4. Негативная оценка характера связей руководителя с иными субъектами предпринимательства.

Одним из критериев неблагонадежности директора является его присутствие в реестре т.н. "массовых" руководителей юридических лиц. По последним правилам это означает, что лицо является генеральным директором одновременно в 6 или более действующих компаниях. Однако ФНС не всегда успевает внести всех "массовых руководителей" в официальный реестр, поэтому данный статус следует уточнять самостоятельно в платном/бесплатном сервисе по сбору информации о субъектах предпринимательства. Выясните, не зарегистрировало ли физическое лицо за короткий период времени (1-5 дней) несколько предприятий. Не секрет, что "номиналу" надо платить, и чем больше дней он будет "работать", тем дороже он обойдется его заказчикам. Значит номинальное лицо можно выявлять по совершению многочисленных регистрационных действий в короткий срок.

Выясните также не перерегистрировало ли физлицо на себя несколько предприятий, не стало ли ликвидатором. Таким образом реальные собственники бизнеса пытаются снять с себя бремя финансовой ответственности за те задолженности, которые они наплодили в результате недобросовестной хозяйственной деятельности.

И.С. Бедеров

В то время, добропорядочные бизнесмены ломают голову над исключительным названием и такой же фоносемантикой своих "кораблей", мошенники часто предпочитают таковым массовые малобуквенные Альфы и Омеги. Затесался в толпе, растворился, словно сублимированный кофе в кружке с горячей водой. А что служит основой для заключения в название зеркального ребуса? Сильный дух авантюризма с его искажённым чувством страха и желанием в довесок раздавать хитроумные щелбаны? ВСЕГДА проверяйте своих контрагентов, чтобы - бац! - НАШЛА КОСА НА КАМЕНЬ!

Ошибаются. Красочные будни моих аналитиков. =)