видеоинструкция по загрузке декларации 3-НДФЛ в личный кабинет налогоплательщика, отправка 3-НДФЛ, получение ответа от налоговых органов:
выгрузка из программы «Декларация»;
вход в личный кабинет налогоплательщика;
загрузка декларации;
загрузка прилагаемых документов;
отправка декларации;
обратная связь от налоговой.
1⃣ Социальные вычеты можно будет получить в упрощенном порядке, а именно: ЗА ЛЕЧЕНИЕ, ОБУЧЕНИЕ, ФИТНЕС, СТРАХОВАНИЕ (Федеральный закон от 31.07.2023 № 389)
Вся информация, необходимая для проверки права на вычет будет поступать в налоговые органы (с согласия гражданина) от медицинских центров, вузов, колледжей, страховых организаций, при наличии у них технических возможностей взаимодействия с ФНС.
2⃣ Увеличение лимитов по социальным налоговым вычетам (Федеральный закон от 28.04.2023 № 159-ФЗ)
Вычет по расходам на обучение каждого ребенка увеличивается с 50 000 до 110 000 ₽, сумму НДФЛ можно вернуть до 14 300 ₽.
Вычет по расходам на собственное обучение, лечение, покупку лекарств, фитнес повышается со 120 000 ₽ до 150 000 ₽, сумму НДФЛ можно вернуть до 19 500 ₽
‼️Данными изменениями не получится воспользоваться за налоговый период 2020, так как в новом году истекает 3-х летний срок на подачу декларации.
В следующем году сгорит всё, что не успели оформить и заявить за 2020.
Если очень постараться, то ещё можно правильно заполнить 3-НДФЛ за 2020, направить в налоговый орган и в январе пополнить баланс карты.
Нужна помощь? Мои контакты в шапке профиля.
Кто забыл, в этом 2023 проводился очередной тур переоценки кадастровой стоимости недвижимости (все кроме земли).
Так вот, кадастровая стоимость предсказуемо выросла, где-то даже в десятки раз. Посмотреть можно на официальном сайте Росреестра.
И это плохая новость для занижателей и риэлторов, которые продают или помогают продать недвижимость по одной цене, а в договоре указывают сумму ниже!
Тем самым подставляют себя и клиентов под налоговые проблемы, нарушая правило предусмотренное п. 2 ст. 214.10 НК РФ (продажа ниже 70% от кадастра).
Я против использования подобных "серых" схем, ведь есть масса законных инструментов, чтобы избавиться от налога или заплатить его в существенно меньшем размере.
И все это без нервов, звонков инспектора и блокировок банковских карт!
Остаётся всего неделя, что можно успеть сделать до нового года и не упустить возможность 👇
1️⃣ Подать корректировку и вернуть НДФЛ.
Заплачен значительный налог от продажи недвижимости в 2020, но не учтены все законные способы оптимизации в первичной декларации.
2⃣ Собрать документы для налогового вычета за лечение, обучение, приобретение жилья, стандартные вычеты и тд., Правильно заполнить и подать декларацию за 2020 и уже после праздников получить деньги на карту.
3⃣ ИП. Сменить объект налогообложения для УСН и платить налоги по более выгодной налоговой ставке.
4⃣ Подать заявление о применение УСН, если ИП забыл направить уведомление на патент в срок до 15.12.2023.
5⃣ Вернуть переплаченные налоги за 2020, в случае снижения кадастровой стоимости недвижимости.
Делитесь постом с теми, кому это актуально.
Есть хороший сервис на сайте ФНС, сам им пользуюсь постоянно, называется он "Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам" ссылка 🔗 тут
Заходим в этот ресурс выбираем последовательно:
➡️ налог
➡️ физические лица
➡️ период
➡️ регион РФ
➡️ населённый пункт
➡️️ найти
В итоге, вы получаете действующую информацию с официального сайта ФНС России и сравниваете её с налоговым расчётом. Если всё совпадает, то расчёт верный.
Также вам может понадобится информация об изменениях кадастровой стоимости недвижимости, её можно 🔗 найти тут. Достаточно иметь под рукой кадастровый номер.
Делитесь постом с теми, кому это актуально.
Добрый день. В 2022 г. выделив доли детям в квартире, при покупке которой был задействован маткапитал. Эту квартиру продали в связи с переездом. В другом регионе заранее купили квартиру, поэтому доли не учувствовали в покупке новой недвижимости. Тем более старшему ребенку 16 лет, и его долей планировалась ипотека в городе, где будет обучатся в вузе. В 2023 налоговая потребовала подать декларации 3-НДФЛ и уплатить налог. Старший подаст, налоговая с его счета заберет сумму налога в принудительном порядке, наверное. А по 10 летнему ребенку вопрос. Извещение на его имя пришло, что бы он подал 3-НДФЛ (мы, честно вручили ребенку его в руки ), если подать декларацию, и не платить этот налог? Простит ли государство сумму не уплаченного налога или будет судится с родителями или самим ребенком. То, что налога можно было избежать, купив другую квартиру в том же году (т.е. улучшение жилищных условий) мы не знали. Да и какие улучшения, если выехали из 4-ки в пгт, хватило на 2-ку в городе. Дайте совет пожалуйста.
Часто задаваемые вопросы.
Когда подавать декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета?
(сейчас речь пойдет именно о вычете с покупки недвижимости)
Начнем с того, что выясним какую недвижимость вы купили:
🏠 Новостройка
🏡 Вторичка
🏠Если вы купили в новостройке, то вам нужно дождаться получения акта приема-передачи квартиры, и НЕ нужно дожидаться оформления собственности
Так бы сказала я, до 2022 г.
А вот квартиры полученные по актам начиная с 2022 г., нужно еще и оформить ЕГРН. Вычет вы все равно можете заявить с года акта, но только после оформления собственности 🤪
🏡Если у вас вторичка, то вы имеете право на вычет после вступления в собственность, т.е. получения выписки ЕГРН (до 2016 г. - свидетельство о соб-ти)
📃Итак вы получили акт или ЕГРН, когда же подавать на вычет?
📜Декларацию можно начать подавать начиная с января года, следующего за получением документа (акта или ЕГРН).
❓Почему я не могу подавать сразу спросите Вы?
❗А потому что НДФЛ имеет налоговый период год!
И для того что бы возместить налог за 2023 г., декларацию необходимо подать в 2024 году.
✔Т.е. как только у вас на руках будет справка 2-НДФЛ от работодателя, то уже можно подавать и декларацию. 👌
Сегодня разберём последствия (не только налоговые) для покупателя.
Для примера возьмём покупку квартиры с занижением за 1,5 млн. ₽. Фактически покупатель оплатил продавцу 3 млн. ₽ Сумма ипотеки составляет 2,5 млн. ₽
1️⃣ Имущественный вычет с покупки жилья возможен только с суммы, которая указана в договоре купли-продажи.
В нашем случае с суммы 1,5 млн. ₽. Покупатель теряет 65 тыс. ₽ (500 тыс. *13%)
2️⃣ Имущественный вычет с уплаты % по ипотеке возможен только с суммы, которая указана в договоре купли-продажи.
В нашем случае с суммы 1,5 млн. ₽. То есть, вернуть НДФЛ можно не со всей ипотеки, а лишь в размере 1,5 млн. ₽. В итоге, покупатель теряет 130 тыс. ₽ (1,5 млн *13%)
3️⃣ Продажа ранее истечения минимального срока владения 3/5 лет.
В таком случае покупатель в качестве расходов сможет учесть лишь сумму, которая указана в договоре, а именно 1,5 млн. ₽., а значит, продавая квартиру за те же 3 млн.₽ возникает налог 195 тыс. ₽ (1,5 млн. ₽ * 13%)
4️⃣ Расторжение сделки в случае банкротства продавца в течение 3 лет.
При наступлении таких обстоятельств сделка будет расторгнута, квартира продается с торгов в целях погашения долгов продавца.
Покупателю вернется, в лучше случае, только сумма которая указана в договоре. То есть, точно лишится 1,5 млн. ₽
Занижение суммы сделки при продаже - это незаконный способ со множеством рисков. Есть достаточное количество инструментов по снижению налога или освобождению от его уплаты, которые я постоянно использую и помогаю клиентам сохранять деньги в семье и бизнесе.
Наиболее высокий процент снижения налога происходит на консультациях до заключения сделок при продаже недвижимости.
👉 записаться на консультацию 👈
Как думаете, стоит ли покупать с занижением и рисковать имуществом?
