НПФ

На прошлой неделе, на фоне заявления Анатолия Чубайса, сравнившего российский венчурный рынок без инвестиций негосударственных пенсионных фондов с "бассейном без воды", вновь возобновилась дискуссия о желании главы "РОСНАНО" рискнуть пенсиями россиян.

Но большее количество заголовков разного рода СМИ, посвящённых этой теме, – просто желание поймать хайп. Люди, знакомые с тематикой этого вопроса, уже не обращают внимания на все эти заявления Анатолия Чубайса и рассказы про перспективу рискованных инвестиций пенсионными деньгами.

Впервые тема использования пенсионных денег в инновационной индустрии прозвучала в июле 2014 года, а обсуждение размещения средств негосударственных пенсионных фондов в венчурный рынок в начале 2016 года и озвучил ее не Анатолий Чубайс, а Правительство РФ. Чубайс тогда только заявил о поддержке идеи и в последствие неоднократно высказывался по этому поводу.

Еще одним "двигателем" идеи стимулировать негосударственные пенсионные фонды к инвестированию средств пенсионеров в инновационные компании и проекты был Минэкономразвития России. Но, кроме критики и пояснения о бесперспективности данной затеи, ничего не получил.

Таким образом, сейчас мы просто наблюдаем очередной отголосок этой затянувшейся истории. Чубайс по какой-то своей инерции продолжает говорить на эту тему. А реальность работы негосударственных пенсионных фондов такова, что надзор и законодательное регулирование просто не дают им даже шанса думать о такого рода инвестициях. И если вдруг произойдет так, что какие-то пенсионные деньги всё-таки вольются в "бассейн венчурного рынка", то это будет столь мизерный объём, который не даст даже ноги промочить.

На сегодняшний день говоря на тему негосударственных пенсионных фондов и их деятельности, все обсуждения сводятся к теме обязательного пенсионного страхования (ОПС). Однако негосударственные пенсионные фонды изначально создавались для обеспечения граждан возможностью самостоятельного накопления на личную пенсию по средствам негосударственного пенсионного обеспечения (НПО). После появления системы обязательного пенсионного страхования негосударственное пенсионное обеспечение утратило интерес для многих участников рынка и как следствие ушло из поля зрения возможной целевой аудитории индивидуальных участников НПО, заняв нишу в корпоративном сегменте.

Если человек, заинтересовавшись темой возможного накопления себе на старость, попробует найти информацию о негосударственном пенсионном обеспечении, то в подавляющем большинстве случаев он увидит крайне скудное описание, которое в полной мере не дает понимания целей, задач и преимуществ данного продукта, а существующий негативный информационный фон вокруг системы обязательного пенсионного страхования способен оттолкнуть и подавить любое желание дальнейшего изучения данной темы.

Сегодня я хочу рассказать подробно о продукте негосударственного пенсионного обеспечения: особенностях накоплений, преимуществах и недостатках, гарантиях и возможностях минимизации рисков.

Что такое негосударственное пенсионное обеспечение?

Негосударственное пенсионное обеспечение – это один из исключительных видов деятельности негосударственного пенсионного фонда (НПФ), которое предусматривает формирование накоплений за счет взносов вкладчика и инвестиционного дохода фонда. Деятельность негосударственного пенсионного фонда по негосударственному пенсионному обеспечению никак не связана с деятельностью по обязательному пенсионному страхованию, законодательство устанавливает раздельный учет обязательств и различное регулирование этих деятельностей.

Негосударственное пенсионное обеспечение осуществляется на основании договора, являющегося соглашением между негосударственным пенсионным фондом и вкладчиком, в соответствии с которым вкладчик обязуется уплачивать пенсионные взносы в фонд, а фонд обязуется выплачивать участнику (участникам) негосударственную пенсию.

Это очень похоже на вклад в банке: вы вносите свои деньги, а НПФ инвестирует эти средства и за счет этого начисляет доход. Но в отличие от банковского вклада вам заранее неизвестен процент дохода, а также есть ограничения на «выход». Но обо всем по порядку.

Главное, что нужно знать про НПО:

-Это про пенсию. Все ограничения и стимулы данного продукта направлены на достижение конечной цели – получение негосударственной пенсии участником.

-Это требует дисциплины. Первая составляющая, влияющая на размер будущей негосударственной пенсии, – это сумма взносов.

-Это длительные накопления. Второй составляющей, влияющей на размер пенсии, является период накопления.

Таким образом, чем больше и дольше вы откладываете себе на пенсию, тем больше будет ее размер.

Например, человек решает заключить с НПФ договор негосударственного пенсионного обеспечения и хочет вносить: 1 Вариант – 1 000 рублей в месяц; 2 Вариант – 5 000 рублей в месяц; 3 Вариант – 10 000 рублей в месяц.

*Сумма пенсии зависит от пола пенсионера.

Из таблицы можно увидеть: даже небольшие регулярные отчисления в конечном итоге могут дать ощутимую прибавку к государственной пенсии (Средний размер страховой пенсии по старости ~14-15 тыс. рублей. http://www.pfrf.ru/opendata/).

Кому должно быть интересно негосударственное пенсионное обеспечение?

1. Людям с высоким уровнем заработной платы.

Люди, имеющие высокий уровень дохода, должны понимать, чем выше размер заработной платы, тем ниже для них будет коэффициент замещения (Коэффициент замещения - отношение размера страховой пенсии к размеру заработной платы). Для данной категории людей доступен широкий спектр финансовых инструментов, способных сформировать накопления, среди которых можно выделить и негосударственное пенсионное обеспечение.

* Для расчета использовался пенсионный калькулятор на сайте Пенсионного фонда Российской Федерации.

2. Тем, у кого зарплата «в конверте».

Здесь все понятно: получая всю/часть зарплату «в конверте», вы прямо ограничиваете себя в пенсионных правах. В лучшем случае, у вас будет невысокая страховая пенсия, а в худшем - вы сможете претендовать только на социальную пенсию по старости, которая имеет минимальный размер и назначается на 10 лет позже страховой.

В данном случае, формирование личных пенсионных накоплений по средствам негосударственного пенсионного обеспечения может стать реальным способом нивелировать вышеуказанные риски.

3. Самозанятым, ИП, нотариусам.

Самозанятые, индивидуальные предприниматели и нотариусы, применяющие налог на профессиональный доход, не обязаны делать отчисления на пенсионное страхование и формируют свою пенсию самостоятельно.

4. Работникам организации с корпоративной программой НПО.

Если работодатель предоставляет возможность участия в корпоративной программе негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе с софинансированием взносов работника, то лучше не пренебрегать данной возможностью и подробно рассмотреть условия участия в программе.

5. Людям, которым нужен дополнительный инструмент разделения накоплений.

На финансовом рынке существует множество продуктов инвестиционного, накопительного, сберегательного характера. Каждый из продуктов имеет свои плюсы и минусы, разный уровень риска, доходности, ограничений, требований к квалификации клиента и т.д. Никто не запрещает совмещать использование разных продуктов для получения максимальной выгоды и снижения риска потерять все и сразу.

Забегая вперед, можно сказать, что бесконечная “заморозка” пенсионных накоплений в ОПС и необходимость решения данной проблемы все больше подталкивает Правительство к переходу на систему пенсионного обеспечения, в котором граждане сами формируют себе дополнительные накопления на пенсию. А значит, в будущем вопрос участия в программе негосударственного пенсионного обеспечения может коснуться каждого.

Преимущества и гарантии НПО

Прежде чем перейти к перечислению преимуществ и рисков негосударственного пенсионного обеспечения, нужно сказать, что деятельность негосударственных пенсионных фондов в настоящий момент максимально зарегулирована законодательством. Практически любое действие фонда имеет свои требования и ограничения.

Действует более десятка законов и несколько сотен нормативных актов, в той или иной степени регулирующие деятельность НПФ. За любое нарушение законодательства НПФ может быть оштрафован (минимальный штраф - 300 тыс. руб.), а серьезное нарушение закона может послужить основанием для отзыва лицензии.

За исполнением негосударственными пенсионными фондами законодательных ограничений ведется многоуровневый контроль: со стороны государства - Банк России; независимые органы контроля – специализированный депозитарий, саморегулируемая организация, аудитор и актуарий; со стороны самого НПФ - служба внутреннего контроля и система управления рисками; контроль со стороны клиентов фонда в виде попечительского совета.

Начиная с 2014 года негосударственные пенсионные фонды прошли через масштабное реформирование, результатом которого стало резкое сокращение числа НПФ за счет ухода с рынка слабых и недобросовестных участников. Все законодательные изменения были направлены на защиту интересов клиентов, обеспечение надежности и финансовой устойчивости НПФ, а создание новых и развитие существующих механизмов регулирования продолжается и по сей день. Таким образом, негосударственные пенсионные фонды на данный момент представляют собой более надежную организацию, чем 5 лет назад.

1. Доходность и ее гарантия

Как уже было сказано выше, при заключении договора негосударственного пенсионного обеспечения, заранее спрогнозировать процент доходности невозможно. Но при этом негосударственное пенсионное обеспечение несет в себе ряд гарантий.

- Гарантия безубыточности.

Закон устанавливает обязанность негосударственного пенсионного фонда обеспечить сохранность средств клиентов.

Например, если посмотреть на результаты деятельности НПФ за 2019 год, то можно наблюдать, что ряд фондов показали отрицательную доходность вложений.

*По данным Банка России за 2019 год.

**Доходность размещения средств пенсионных резервов за минусом вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду

Но в отличие от деятельности по обязательному пенсионному страхованию, где отрицательную доходность можно разнести по счетам клиентов и зафиксировать убыток, деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению обязывает НПФ возместить убыток за счет собственных средств. Максимальный риск клиента — это не получить доход за текущий период.

- Минимальный гарантированный доход.

Договор негосударственного пенсионного обеспечения может содержать положение о гарантии НПФ ежегодного начисления на счет клиента доходности не ниже оговоренной величины (обычно 3-4%).

Какой бы фонд не показал результат размещения средств, оговоренный процент будет начислен на счет клиента в любом случае.

- Фидуциарная ответственность.

В законодательстве есть молодой, еще не набравший полную силу, механизм так называемой «фидуциарной ответственности». Предусматривающий обязанность НПФ при размещении (организации размещения) средств обеспечивать приобретение и реализацию активов на наилучших доступных для фонда условиях (в том числе соотношения риска и ожидаемой доходности) приобретения и реализации активов на момент заключения сделки. В случае нарушения этого требования, НПФ обязан возместить убыток (в том числе недополученный доход).

В перспективе данный механизм будет оказывать большое влияние на результаты деятельности НПФ.

2. Социальный налоговый вычет

Со взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения предусмотрена возможность возврата части ранее уплаченного НДФЛ. Максимальный размер суммы взносов, с которых можно получить вычет – 120 000 руб. в год (или 15 600 руб.).

3. Выкупная сумма и наследование

В отличие от обязательного пенсионного страхования, где в случае появления явных проблем у НПФ, в котором находятся ваши пенсионные накопления, максимум, что вы можете сделать - перевести их в другой НПФ или ПФР. Негосударственное пенсионное обеспечение дает вам право в любой момент расторгнуть договор с фондом и забрать свои деньги (выкупную сумму). Правда, тут тоже есть свою нюансы, которые будут рассмотрены ниже.

Срочная негосударственная пенсия и накопленные пенсионные средства подлежат наследованию.

4. Личная накопительная стратегия

Одним из преимуществ негосударственного пенсионного обеспечения является его «гибкость». При помощи этого продукта вы можете сформировать личную стратегию накопления на пенсию. Уже на этапе заключения договора можно определить, какую пенсию вы хотите получать и исходя из этого делать взносы. Вы можете сами решать, сколько хотите внести денег и менять это решение в любое время действия договора. Вместе с тем, неуплата взносов (даже если размер и периодичность определены договором) не влечет расторжения договора.

Например, в период действия договора ваш доход может неоднократно изменяться, и, в соответствии с этим, вы меняете стратегию накопления. Вам удобно делать взнос в размере % от заработной платы, или вы хотите делать не ежемесячные отчисления, а единый взнос в год, направить часть от дополнительного дохода или внести на счет полученный налоговый вычет, а может у вас сейчас возникли трудности с финансами, и вы решили приостановить взносы и т.д. Никто вас не ограничивает, но нужно понимать, что это прямо влияет на конечный результат.

5. Не распространяются требования третьих лиц

На средства клиента и на активы, в которые размещены средства, не может быть обращено взыскание по долгам третьих лиц, к ним также не могут применяться меры по обеспечению заявленных требований, в том числе арест имущества. Средства, находящиеся на счете негосударственного пенсионного обеспечения, не могут быть взысканы в пользу ваших кредиторов.

6. Досрочная пенсия

Для получения негосударственной пенсии сохраняется ранее действовавший пенсионный возраст 60 лет для мужчин и 55 для женщин.

Недостатки и риски НПО

1. Отзыв лицензии НПФ

Главным риском в негосударственном пенсионном обеспечении является отзыв лицензии негосударственного пенсионного фонда, с которым вами заключен договор. В этом случае есть шанс потери всех накоплений. В отличие от обязательного пенсионного страхования, где действует система гарантирования прав застрахованных лиц, негосударственное пенсионное обеспечение лишено таких гарантий государства.

Как говорилось выше, НПФ в следствие установления для них жестких законодательных требований, систем контроля деятельности и требований к финансовой устойчивости, на сегодняшний день представляют из себя более надежные организации, чем это было раньше. Но мы говорим о горизонте накопления в несколько десятков лет и предугадать все события в данном случае невозможно.

Для минимизации риска оказаться в такой ситуации необходимо следить за деятельностью своего НПФ. Для этого вполне достаточно периодически изучать результаты деятельности фонда. Закон обязывает фонды регулярно публиковать всю необходимую информацию и отчетность. Можно отслеживать информацию, появляющуюся в СМИ, негативный информационный фон должен быть поводом для углубленного изучения ситуации.

2. Выкупная сумма

Так как целью негосударственного пенсионного обеспечения является получение негосударственной пенсии участником, возможность расторгнуть договор и получить выкупную сумму несет в себе ряд санкционных мер.

- Дисконтирующие коэффициенты

Пенсионные правила фонда и договор содержит правила расчета выкупной суммы, а также соответствующие коэффициенты, влияющие на ее размер. В большей степени эти коэффициенты влияют на доход, полученный от инвестирования.

- Возврат налогового вычета

Так как налоговый вычет предоставляется как поощрение накопления на личную пенсию, то в случае расторжения договора сумма полученного вычета будет удержана из произведенных взносов. Если вы не воспользовались правом на получение вычета, то и удержания не будет.

- Налог на доход

С инвестиционного дохода, полученного за время действия договора, будет удержан налог.

- Срок выплаты

По закону выкупная сумма может быть выплачена в срок до 3 месяцев.

3. Невозможность влиять на результат инвестирования

Негосударственное пенсионное обеспечение предусматривает получение пассивного дохода по средствам доверительного управления вашими средствами. Повлиять на процесс и объекты инвестирования ваших средств вы не можете.

4. Налоговый режим

Действующее налоговое законодательство предусматривает взимание НДФЛ с негосударственных пенсий, сформированных за счет взносов, уплаченных третьими лицами (работодателем, близким родственником, иным лицом) в пользу участника.

5. Пожизненная негосударственная пенсия не наследуется

После назначения участнику пожизненной негосударственной пенсии, остаток средств в случае смерти участника не подлежит наследованию.

Итог

Исходя из вышеизложенного, негосударственное пенсионное обеспечение в детальном рассмотрении представляет собой весьма интересный накопительный продукт с широкими возможностями его использования. Его пенсионная направленность и длинный горизонт накопления в свою очередь обязывает направлять законодательное регулирование на защиту прав клиента, обеспечение стабильности и финансовой устойчивости НПФ.

В последнее время тема реформирования негосударственного пенсионного обеспечения и развития данного сегмента рынка звучит все чаще. Обсуждаемые инициативы должны избавить негосударственное пенсионное обеспечение от ряда недостатков и дать дополнительные стимулы для развития, что привлечет к участию в нем больше граждан.

Спасибо, что все еще с нами!

Предисловие и Действующие лица здесь

МЁРТВЫЕ ДУШИ-2. Юридическая поэма из жизни пенсионеров (в нескольких частях)

А также напоминаем: кому нужны пруфы, пароли и явки – пишите на IgorIvanch64@gmail.com. Мы открыты и всегда готовы помочь.

ДЕЙСТВИЕ 1

Неясно отбрасываемые на задник сцены хаотично движущиеся тени:

Правительство, депутаты, полиция, экономические эксперты, СМИ и так называемые представители гражданского общества.

Трудноразличимые, возможно, забытые нерадивыми рабочими сцены после предыдущего спектакля предметы реквизита, через которые постоянно спотыкаются смерды, но не спотыкаются мазурики, гвардейцы кардинала и гасконец. Живут при этом своей жизнью, периодически то безмолвно проявляются, то внезапно исчезают в различных местах сцены, никак при этом не мешают и не помогают предыдущим персонажам неясно отбрасывать тени:

Пенсионный фонд Российской Федерации в целом и отделения по Республике Бурятия и по Промышленному району города Смоленска в частности (причем тут Бурятия и Смоленск – а хрен его знает, но они как-то сами нахально влезли в нашу историю и уютно в ней расположились, как дальше увидит любознательный читатель).

Ну что ж, за мной, мой дорогой читатель!

Всё началось весной 2018 года, когда не предполагавшая никакого подвоха гражданка Потерпевшая зашла в отделение ПФР и обратилась к скучавшей в окошке сотруднице, которая уже устала за день сто раз восторженно потрясать счастливых новообращённых пенсионеров кличем «Поздравляю Вас, у Вас ЕСТЬ минимальная пенсия!» (явные заученность, автоматизм, чёткое единообразие текста и интонации при произнесении позволяют автору предположить в этой фразе такой тонкий психологический приём, несомненно, представляющий собой предмет особой гордости и настоящего административного триумфа руководства ПФР).

Сокровенный, скрытый от непытливого ума смысл этого клича заключается, видимо, в том, чтобы лишить ошарашенного пенсионера воли; а также в том, чтобы всучить ему, пока он тяжело ворочает мозгами, свыкаясь с самой мыслью о том, что, оказывается, хренача тридцать лет без передыху в школе, у станка или в операционной, был близок к тому, чтобы остаться вообще без пенсии, пресловутую «минималку».

Но это ещё не всё: главное в том, чтобы привить ему при этом стойкое ощущение счастья; ощущение, что над ним, оказывается, только что нависла и только что миновала угроза остаться навеки нищим. И лишь заботой, тщанием, а также административным усердием многочисленных безвестных былинных героев Пенсионного Фонда удалось эту страшную угрозу отвести; нет, даже не отвести, а отразить, причём в неравной, опасной и трудной борьбе. И человек убредал, пришибленный этой внезапно открывшейся новостью, благодарный и безмолвный, парализованный и одновременно с этим, по мнению Пенсионного фонда, безмерно счастливый, освобождая место у окошка следующему адепту этого просветления.

Итак, проводив торжествующим взглядом последнюю лунатично спотыкающуюся от внезапного обладания пенсией в восемь тысяч рублей учительницу (а может, врача) и, вернув исходное (после «Поздравляю вас…») нормальное выражение лица, сотрудница привычно поинтересовалась: «Что вы хотите?».

О, если бы она только знала, на какие события, на какие титанические труды, на какие усилия воли толкает она судьбы мазуриков, гвардейцев, гасконца и предметов реквизита (судьба собственно Потерпевшей её, очевидно, мало интересовала), она, наверное, лучше бы выдала привычное «Поздравляю Вас, у Вас ЕСТЬ минимальная пенсия!».

Но она так не сказала, запустив против своей воли вихрь совершенно неожиданных событий. Разлила, так сказать, масло …

Продолжение следует...

ПРЕДИСЛОВИЕ. Это повествование должно быть интересно каждому россиянину, у кого есть хоть какой-то официальный стаж и хоть какие-то пенсионные накопления. Вдвойне интересно должно быть тем, кто имел приличную зарплату и чьи накопления более-менее значимы. Следует понимать, что ваши накопления интересны не только вам. В конце нашей поэмы мы постараемся обозначить определенные выводы, подсказать набор необходимых действий, направленных на то, чтобы вы не пошли путем наших мытарств.

Мы также постараемся подсказать, как действовать тем, у кого их пенсионные накопления все-таки уже умыкнули. Может быть, получится помочь и тем, кто имел неосторожность подписать подсунутый ему договор.

И главное: рассматривая действующее правовое регулирование в области негосударственного пенсионного страхования, отношение к происходящим в этой области процессам со стороны правоохранительных органов, мы хотим попытаться привлечь наконец к этим проблемам внимание наших законодателей и правительства. Нельзя обрекать простого труженика на неравную борьбу со сложившейся и отлаженной машиной по «сравнительно честному отъему» пенсионных денег. Нельзя. Это безнравственно и негуманно.

И еще: кому нужны пруфы, пароли и явки – пишите на IgorIvanch64@gmail.com. Мы открыты и всегда готовы помочь.

Все совпадения не случайны, ибо автор при всём своём воображении не смог бы придумать такие хитросплетения сюжета и предугадать поступки героев поэмы.

Я тайно вел сей труд. Мне хотелось рассказать о наших юридических приключениях так, чтобы любознательный читатель смог дочитать мой героический эпос до конца, не запутавших в событиях, многосложных определениях, в хитросплетениях юридических баталий.

Именно поэтому я позволяю себе этот несколько развязный тон. Просто иначе никто, сдается мне, до конца эту летопись не дочитает. А надо. Понимаешь, читатель, НАДО!. Только окунувшись в наше повествование и пройдя с нами до его конца, поймешь, что надо делать; чего делать нельзя ни при каких обстоятельствах и поймешь также, какие все-таки наивные, возвышенные и романтичные люди работали (а некоторые и продолжают работать) в нашем правительстве. Ведь только люди с незамутненным сомнениями сознанием могли сочинить такие человеколюбивые законы, позволяющие непонятно кому распоряжаться сотнями миллиардов рублей государственных средств. Да-да, я не ошибся, именно государственных, полновесных бюджетных рублей.

Действующие лица и исполнители:

Мазурики:

НПФ «Будущее» (перспективно-активный фонд со стабильно отрицательной доходностью, слегка осиротевший в результате побега его хозяина г-на Минца в Лондон с какими-то жалкими миллиардами бывших пенсионных накоплений).

ООО «Спецоператор» (такое креативненькое ООО из Белгорода с основными видами деятельности, представляющими собой дивную смесь из торговли мясом и неустанного удостоверения электронных подписей).

Гвардейцы кардинала (временно служащие неизвестно кому вследствие понятной отвлечённости кардинала международными делами):

Следователи Москвы: ст. УУП отдела МВД России по Мещанскому району и Заместитель начальника полиции (по ООП) ОМВД России по Мещанскому району майор полиции (выяснять, что означают иероглифы «ст. УУП», «по ООП» ни автор, ни Потерпевшая не пытались, дабы не изнурять свои неокрепшие еще к этому моменту в юридических и бюрократических баталиях нервные системы)

Заместитель министра-начальник полиции по Республике Бурятия.

Отдел поведенческого надзора № 1 Управления Службы по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг в Южном федеральном округе ЦБ РФ (как по мне, в этом отделе должны работать глубоко несчастные, ни в чем не повинные люди, но автор не виноват, это не он их отдел и службу так назвал). Кстати, второй и последующие «отделы поведенческого надзора Центрального Банка» в нашем повествовании пока не участвуют; наверное, они обычно вступают в дело позже и в более серьезных случаях, а пока, наверное, отдыхают.

Минсвязи в лице директора Правового департамента

Гасконец - Следователь Едондопов.

Смерды:

Автор, скромно начинающий поэт - бытописатель.

Потерпевшая, гражданка.

Прочие пенсионеры (как всегда безмолвствуют).

Писарь штаба, дочь потерпевшей.

Продолжение следует...

Моя матушка выходит в 50 лет на пенсию из-за вредности. Ей должны выплатить накопительную часть около 300 тысяч. Приходит она в банк, и узнает что ее в тихую перевели в другой какой то фонд, и теперь она может получить только около 50 тысяч рублей. Пикабу, помоги с порядком действий и советом. Видел тут много постов о том, как возвращали пенсию. Читал, вроде бы, что первоначально нужно идти в налоговую и брать дубликат договора, где должна стоять ее подпись. Кто с таким сталкивался?