Остаётся всего неделя, что можно успеть сделать до нового года и не упустить возможность 👇

1️⃣ Подать корректировку и вернуть НДФЛ.
Заплачен значительный налог от продажи недвижимости в 2020, но не учтены все законные способы оптимизации в первичной декларации.

2⃣ Собрать документы для налогового вычета за лечение, обучение, приобретение жилья, стандартные вычеты и тд., Правильно заполнить и подать декларацию за 2020 и уже после праздников получить деньги на карту.

3⃣ ИП. Сменить объект налогообложения для УСН и платить налоги по более выгодной налоговой ставке.

4⃣ Подать заявление о применение УСН, если ИП забыл направить уведомление на патент в срок до 15.12.2023.

5⃣ Вернуть переплаченные налоги за 2020, в случае снижения кадастровой стоимости недвижимости.

Делитесь постом с теми, кому это актуально.

Есть хороший сервис на сайте ФНС, сам им пользуюсь постоянно, называется он "Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам" ссылка 🔗 тут

Заходим в этот ресурс выбираем последовательно:
➡️ налог
➡️ физические лица
➡️ период
➡️ регион РФ
➡️ населённый пункт
➡️️ найти

В итоге, вы получаете действующую информацию с официального сайта ФНС России и сравниваете её с налоговым расчётом. Если всё совпадает, то расчёт верный.

Также вам может понадобится информация об изменениях кадастровой стоимости недвижимости, её можно 🔗 найти тут. Достаточно иметь под рукой кадастровый номер.

Делитесь постом с теми, кому это актуально.

Часто задаваемые вопросы.

Когда подавать декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета?
(сейчас речь пойдет именно о вычете с покупки недвижимости)

Начнем с того, что выясним какую недвижимость вы купили:
🏠 Новостройка
🏡 Вторичка

🏠Если вы купили в новостройке, то вам нужно дождаться получения акта приема-передачи квартиры, и НЕ нужно дожидаться оформления собственности

Так бы сказала я, до 2022 г.
А вот квартиры полученные по актам начиная с 2022 г., нужно еще и оформить ЕГРН. Вычет вы все равно можете заявить с года акта, но только после оформления собственности 🤪

🏡Если у вас вторичка, то вы имеете право на вычет после вступления в собственность, т.е. получения выписки ЕГРН (до 2016 г. - свидетельство о соб-ти)

📃Итак вы получили акт или ЕГРН, когда же подавать на вычет?

📜Декларацию можно начать подавать начиная с января года, следующего за получением документа (акта или ЕГРН).

❓Почему я не могу подавать сразу спросите Вы?
❗А потому что НДФЛ имеет налоговый период год!
И для того что бы возместить налог за 2023 г., декларацию необходимо подать в 2024 году.

✔Т.е. как только у вас на руках будет справка 2-НДФЛ от работодателя, то уже можно подавать и декларацию. 👌

Сегодня разберём последствия (не только налоговые) для покупателя.

Для примера возьмём покупку квартиры с занижением за 1,5 млн. ₽. Фактически покупатель оплатил продавцу 3 млн. ₽ Сумма ипотеки составляет 2,5 млн. ₽

1️⃣ Имущественный вычет с покупки жилья возможен только с суммы, которая указана в договоре купли-продажи.
В нашем случае с суммы 1,5 млн. ₽. Покупатель теряет 65 тыс. ₽ (500 тыс. *13%)

2️⃣ Имущественный вычет с уплаты % по ипотеке возможен только с суммы, которая указана в договоре купли-продажи.
В нашем случае с суммы 1,5 млн. ₽. То есть, вернуть НДФЛ можно не со всей ипотеки, а лишь в размере 1,5 млн. ₽. В итоге, покупатель теряет 130 тыс. ₽ (1,5 млн *13%)

3️⃣ Продажа ранее истечения минимального срока владения 3/5 лет.
В таком случае покупатель в качестве расходов сможет учесть лишь сумму, которая указана в договоре, а именно 1,5 млн. ₽., а значит, продавая квартиру за те же 3 млн.₽ возникает налог 195 тыс. ₽ (1,5 млн. ₽ * 13%)

4️⃣ Расторжение сделки в случае банкротства продавца в течение 3 лет.
При наступлении таких обстоятельств сделка будет расторгнута, квартира продается с торгов в целях погашения долгов продавца.
Покупателю вернется, в лучше случае, только сумма которая указана в договоре. То есть, точно лишится 1,5 млн. ₽

Занижение суммы сделки при продаже - это незаконный способ со множеством рисков. Есть достаточное количество инструментов по снижению налога или освобождению от его уплаты, которые я постоянно использую и помогаю клиентам сохранять деньги в семье и бизнесе.

Наиболее высокий процент снижения налога происходит на консультациях до заключения сделок при продаже недвижимости.

👉 записаться на консультацию 👈

Как думаете, стоит ли покупать с занижением и рисковать имуществом?

Иностранная валюта, например такая как доллары или евро, по действующему законодательству РФ является имуществом и подлежит налогообложению в случае продажи.

Давайте разберемся, что важно знать о налогах при таких операциях.

1️⃣ Срок владения и налоговая ставка. Если вы продаете иностранную валюту менее чем через 3 года с момента покупки, операция подлежит налогообложению по ставке 13% (для нерезидентов РФ ставка 30%). Если же срок владения превышает 3 года, вы освобождаетесь от уплаты налога.

2️⃣ Налоговая база. Налог рассчитывается с учетом разницы между суммой продажи валюты и суммой ее приобретения. То есть, налогооблагаемая база - это ваша прибыль от продажи валюты.

3️⃣ Декларирование и уплата налога. Налог на доходы от продажи валюты подлежит декларированию в налоговой декларации. Граждане обязаны самостоятельно рассчитать сумму налога и уплатить его в установленные сроки.

Важно. Сохраняйте документы о покупке и продаже, чтобы иметь возможность подтвердить свою налоговую базу.