longlivetale

Новость можно почитать на сайте ФНС

- Под налогообложение подпадает только процентный доход. Сами по себе сбережения на вкладах и счетах налогом не облагаются. Деньги на вашем вкладе или счёте - это ваше имущество, а не доход, поэтому они не облагаются налогом на доходы физлиц.

- Платить налог нужно не на всю сумму дохода, а только на ту часть, которая превысит определенный лимит.

Вот как считают лимит:
1 000 000 ₽ × Максимальная ключевая ставка ЦБ России из тех, что действовали на первое число каждого месяца в год, когда был получен доход.

Например, максимальная ключевая ставка ЦБ в 2023 году — 15%. Тогда для того, чтобы в 2024 году рассчитать налог за 2023 год, из суммы ваших процентных доходов по вкладам и счетам нужно вычесть 150 000 рублей — сумму необлагаемого процентного дохода.

Пример. У вас хранятся 900 000 рублей в банке А на вкладе со ставкой 12% годовых. Кроме того, в банке Б у вас открыт депозит на сумму 500 000 рублей со ставкой 10% годовых. Ваш процентный доход в двух банках за 2023 год составит 158 000 рублей (108 000 в банке А и 50 000 в банке Б).

Из суммы дохода 158 000 вычитаем сумму необлагаемого процентного дохода 150 000 и получаем налогооблагаемую базу — 8 000 рублей. 13% от 8 000 — это 1040 рублей. Это и есть сумма налога, которую вы должны заплатить в 2024 году по итогам 2023 года на основании налогового уведомления.

Важно помнить. Банк не является налоговым агентом, поэтому не удерживает налог. Он только отправляет в налоговую информацию о ваших процентных доходах. Сумму налога определяет налоговый орган — он учитывает информацию о полученных вами процентных доходах во всех банках. Вы получаете единое уведомление от налогового органа с расчётом суммы к уплате. И оплачиваете налог самостоятельно.

Жизнь и личные финансы (https://t.me/longlivetale)

Ответ на вопрос "Куда вкладывать деньги?" зависит от финансовых целей, приемлемых рисков и горизонтов. Если вы собираетесь тратить деньги в течение ближайших двух-трех лет, то здесь нет особых вариантов - кладем деньги на банковский депозит (несколько депозитов). Если рассматривать горизонт планирования 10-15 лет и более, то ситуация несколько усложняется.

Стоит хотя бы на общем уровне иметь представление о широком классе активов. Любой финансовый актив характеризуется в первую очередь двумя величинами: ожидаемая доходность и риск.
Под риском в теории финансов понимают величину стандартного отклонения доходности от среднего значения. Т.е. риск – это в первую очередь мера предсказуемости/изменчивости дохода.

Каких-то чудесных активов не существует. Любые активы - это сочетание вероятной доходности и различных рисков. Всегда там где выше доходность, выше риск. Главный вопрос в том, как получить максимум доходности при приемлемом для себя уровне риска.

Итак, попробуем обсудить доступные варианты вложения средств.

Наличные рубли. Их можно положить под матрас, или в банковскую ячейку. С точки зрения сохранения капитала этот вариант очевидно проигрышный. Инфляционные потери на большом горизонте будут ощутимые.

Наличная валюта. Довольно популярный в нашей стране способ сохранения капитала. Сейчас есть определенные нюансы с покупкой долларов и евро, но при желании сделать это можно. Например, можно купить себе эту валюту на брокерский счёт. Нужно понимать, что доллар также имеет тенденцию к девальвации (снижению стоимости). Если говорить про валюту других стран, то нужно очень внимательно проанализировать потерю стоимости этой валюты по отношению к доллару, например, или к золоту. Наличная валюта как инвестиционный актив представляет весьма сомнительную ценность.

Рублевые банковские вклады. Банковский депозит - это наиболее доступный способ доходного вложения капитала для широкого круга людей. Серьезное преимущество вклада - страхование суммы до 1.4 млн руб в каждом банке. В нечастые времена роста экономической нестабильности, которые мы наблюдаем, например сейчас, повышаются ставки по банковским вкладам. И ничего не мешает открыть один или несколько депозитов под высокий процент. В обычной же экономической ситуации доходность депозитов не очень отличается от инфляции. Реальная доходность вкладов всегда болтается около нуля, либо отрицательная.
Дополнительным неприятным моментом является то, что с этого года мы начинаем платить налог с доходной части вкладов. К этому можно относиться по разному, но надо понимать, что налог на процентный доход существует в большинстве стран. Просто некоторое время у нас здесь были довольно вольготные условия. Которые закончились в этом году, к сожалению. О налогах на вклады подробнее далее.

Валютные банковские вклады. Сейчас не настолько широк выбор вкладов (точнее валют) для открытия депозитов. Пожалуй, наиболее распространенным является открытие депозитов в юанях. Но концептуально идея остается прежней - ставки по депозитам явно недостаточно, чтобы перекрыть долгосрочный темп снижения покупательной способности валюты. На долгосрочном горизонте инвестирования реальная доходность валютных вкладов будет не сильно отличаться от вкладов рублёвых – т.е., окажется близкой к 0%.

Жизнь и личные финансы (https://t.me/longlivetale)