Недавно человек в комментариях спросил, что такое отмывание денег и попросил обьяснить подробнее. Так появился этот поток мысли.

Отмывание денег.
Есть деньги полученные от бизнесмена прокурором в конверте. Эти деньги "грязные" не в налоговую подать заявление, не машину купить на них нельзя. Что бы их очистить, надо чтоб они бизнесмену попали законным путем. Жена прокурора открывает компьютерный клуб и не зависимо от посещаемосити пишет, что он всегда забит на 150%. За "придуманных" клиентов плотим из своего кармана, но в кассу. Продаем в налоговую декларацию, платим налоги и т.д. На выходе получаем деньги приход которых отфиксирован в органах и можно покупать жене шубу, сыну виллу, себе Майбах и главное, не потерять должность прокурора.

Обратная схема, или обналичка.
В крупных городах есть бизнесы по обналичиванию денег, то есть, по выводу их в теневую экономику. Имеем фирму по производству колбасы. Заказываем и оплачиваем 1000 тон специй, но не получаем их, а получаем от поставщика наличные за вычетом 0.75%(комиссия 2013 года, щас хз, как никак кризис). Со своими налоговыми проблемами контора такие разбираються сами, или же, если не большие суммы, то создаются конторы-помойки зарегистрированы на бомжей. После всех операций - несем деньги прокурору.

Увеличение выручки "разгоном".
Заказываем у друга логотип фирмы(деятельность результатом которой является интелектуальная собственность не облагается НДС). Друг получает деньги и заказывает логотип у нас на те же деньги, и так по кругу. В итоге огромная выручка, без прибыли. Сейчас не используется в силу введения везде МСФО(международные стандарты финансовой отчетности), где основными показателями стали ebitda (сокр. от англ. Earnings before interest, taxes, depreciation and amortization) — аналитический показатель, равный объёму прибыли до вычета расходов по выплате процентов, налогов, и начисленной амортизации[1].) и ROIC (рентабельность). Эти показатели демонстрируют эффективность, а не обьём выручки.

И моя любимая "увеличение капитализации акций". (Сочинение всех 3 схем)
Выводим деньги способом 2, "чистим" способом 1, возвращаем в контору и получаем рост стоимости бизнеса без реального потребителя. Так как, стоимость акций в реагирует оперативно, а не по итогам финансового года, то получаем реально хороший прирост капитализации, продавая самим себе.

Выпустили пятьдесятодин автомобиль.сейчас стоит башенных денег.упоминался у Стивена Кинга в романе "нужные вещи".