Секреты ИИС⁠⁠

Что такое ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это особый брокерский счет, инвестирование в рамках которого дает возможность получить не только доход от инвестирования в ценные бумаги и иные финансовые инструменты, но и дополнительные выплаты от государства в виде налогового вычета.

Какие типы налоговых вычетов предусмотрены?

Тип 🅰️ Вычет на взносы

Вы сможете ежегодно возвращать 13% от суммы, которую вносите на ИИС, в пределах 400 000 рублей, но не более суммы ранее уплаченного Вами НДФЛ. Максимум — 52 000 рублей в год.

Налоговый вычет типа «🅰️» подойдет вам, если:

✅ Ваш доход облагается НДФЛ;

✅ Вы консервативный или начинающий инвестор;

✅ Вам важно получать налоговый вычет ежегодно.

Тип 🅱️ Вычет на доход

Доход, полученный от инвестирования в ценные бумаги в рамках ИИС, не облагается налогом 13%. Размер вычета не ограничен.

Налоговый вычет типа «🅱️» подойдет вам, если:

✅ у Вас нет дохода, облагаемого НДФЛ;

✅ Весь НДФЛ, который вы уплатили в бюджет используется для получения других налоговых вычетов, например, имущественного вычета;

✅ Вы рассчитываете каждый год зарабатывать на инвестициях значительные суммы (более внесенных взносов).

Какие документы требуются для получения инвестиционного налогового вычета на взносы (тип 🅰️)?

✅ Декларация 3-НДФЛ;

✅ Справка 2-НДФЛ (запросить у работодателя);

✅ Договор на ведение ИИС;

✅ Заявление о возврате;

✅ Документы, подтверждающие зачисление денежных средств на ИИС (брокерский отчёт, платежные поручения из банка).

Когда можно получить налоговый вычет на доход по ИИС (тип 🅱️)?

Получить налоговый вычет на доход можно у брокера по окончании договора на ведение ИИС, но не раньше, чем через 3 года с момента заключения договора.

Когда можно подать декларацию на получение налогового вычета на взносы (тип 🅰️)?

При выборе вычета на взносы (13% от внесённой за отчётный период на ИИС суммы) владелец ИИС может претендовать на него уже на следующий год. Налоговый вычет получается при обращении в налоговую службу.

Присоединяйтесь в Телеграмм https://t.me/ooonalogru