Стоит ли переходить на ИИС-3⁠⁠

Финальные размышления на тему стоит ли трансформировать свой старенький ИИС (моему 19 декабря исполнится 8 лет) на ИИС-3 нового типа, которые начали открывать инвесторам с 1.01.2024.

Сразу оговорюсь, что мои размышления - применимы лишь для моего конкретного случая. Они скорее всего применимы и ко множеству других долгосрочных инвесторов, но у вас могут быть другие жизненные обстоятельства, или планы на будущее, или ещё какие-то нюансы, не учтенные в этом тексте.

Итак, на мой взгляд, главный смысл перехода на ИИС3, для большинства долгосрочных инвесторов - это оптимизация налогов при закрытии счёта. Да, звучит парадоксально, наверное многие из вас, как и я, планируют пронести свои инвестиционные счета и свои активы, сквозь десятилетия, возможно и через всю жизнь. Но, думаю, запасной план никогда не помешает. Не известно как оно в итоге сложится, а льгота на уплату налога с дохода может стать отличным подспорьем.

Минимальный срок обязательного владения по ИИС3 - 5 лет. При переводе старого ИИС в новый, перезачтут не более 3х лет. Но если конвертировать старый ИИС сейчас, то фактически зачтут 3 года по вашему старому ИИС, и весь 2024 год (подробнее тут). И останется подождать всего 1 год (2025), чтобы вновь была возможность, в случае необходимости, закрыть ИИС без потери льгот.

Ещё одним плюсом станет то, что в рамках ИИС-3 можно будет завести 3 счета у разных брокеров. Для меня это не только диверсификация, но и возможность в будущем получить привилегированное обслуживание в трех разных банках (подробнее писал тут и тут).

Судя по всему, из ИИС3 скоро уберут самый непопулярный минус - невозможность выводить дивиденды на отдельный банковский счёт. И это, на мой взгляд, сильно улучшает этот инструмент для меня. Все дивиденды я пока реинвестирую, а пополнений в 400000 рублей полностью хватает, чтобы получить максимальный вычет в 52000 рублей в год. Но в будущем, мне всё же хотелось бы иметь возможность распоряжаться доходами, получаемыми от владения долями в компаниях. Иначе зачем это всё...

В итоге, для меня скорее всего, переход на ИИС3 несет некоторые выгоды, хотя и заморозит на год возможность закрыть инвестиционный счёт без потери льгот. Склоняюсь к тому, чтобы все таки совершить переход. Никого не призываю следовать моему примеру (на всякий случай).

05.12.2024 Станислав Райт - Русский инвестор