Что можно сделать инвестору до конца года? Налоги, ИИС...⁠⁠

Добрый день, товарищи инвесторы.

24 декабря. Осталось 8 дней до Нового года. А если считать количество рабочих дней, то еще меньше. Что можно сделать до конца года?

1. Открыть ИИС. Если не хотите пользоваться вычетом типа А, то можно просто ничего не делать и в конце срока (3 года) просто не платить налог на прибыль. Тоже неплохой бонус.

2. Если ИИС открыт, то можно довести сумму на нем до 400 тыс рублей (если вы используете тип А) , тогда в следующем году вы можете использовать максимальный налоговый вычет равный 52 тыс. рублей. Можно так же приобрести на эти 400 тысяч облигации с доходом 7-8 процентов + 13 процентов налоговый вычет. И таким образом ваша доходность за год может составлять 20 процентов. Практически без рисков.

Какие облигации можно рассмотреть для покупки? Корпоративные или ОФЗ, главное чтобы надежность была высокая и не очень длинные (не более 3х лет).

Например ОФЗ 26222 на 2 года 10 месяцев, доходность 8,3 процента, цена 973 руб. Либо любые другие, которые вам больше нравятся. Можно найти намного более выгодный вариант. $SU26222RMFS8

Республика Хакасия 6, доходность 11,17 пр, срок 1 год 10 месяцев, 4 выплаты в год.
$RU000A0JWXQ7
РЖД выпуск 19, 2 года 6 месяцев, доходность 10,7 пр, 2 раза в год. Вариантов много. Естественно это лишь примеры, не является ИИР. $RU000A0JQ7Z2

Либо можно рассмотреть для покупки акции с высокими дивидендами, есть прогнозы по многим компаниям на 2022 год. Уже выкладывал список с приблизительными прогнозами. Компании, которые заплатят в следующем году более или около 10 процентов: ММК, НЛМК, Северсталь, ВТБ, Сбербанк, Газпром, Норникель… Выбор большой. Да, риск выше, чем с облигациями, но и потенциальный доход выше. Помимо дивидендов можно получить и рост стоимости акций. $MAGN $NLMK $CHMF $VTBR $SBER

3. Проверьте налоги на брокерском счете. Налог будет удержан в начале 2022 года. Есть немного времени, чтобы его уменьшить. Сделки закрытые в убыток будут учтены при расчете налогооблагаемой базы. Где проверить? Портфель – настройки (шестеренка) – отчеты – Налоговый отчет за 2021 год – Смотрим налог к удержанию и налогооблагаемая база.

В моем случае получается уменьшить налог с 129 тысяч до 105. Да, пришлось потратиться на комиссию брокеру, но в целом это все равно выгоднее, особенно если у вас низкая комиссия. Продавал только те активы, которые упали более чем на 5 процентов и где сумма уменьшающая налогооблагаемую базу хотя бы в районе 1000 рублей. Если минус совсем небольшой, то и смысла продавать акции не вижу. Вчера еще продавал акции, по моим подсчетам это позволит еще уменьшить налогооблагаемую базу на 71 тыс рублей. В данный момент эта база равна 808. 808-71=737 тыс рублей. Это позволит сэкономить на налогах еще 9230 рублей.

Комиссия за сделку у меня 0,025 процента, придется заплатить за продажу и покупку, то есть можно смело умножать на 2, то есть 0,05 процента. По моим примерным подсчетам всего на комиссию придется заплатить около 150 рублей. 9230 и 150, почувствуйте разницу. Понятно, что возможна еще разница между покупкой и продажей, но все таки экономически это может быть оправданно. Даже при комиссии брокера в 0,3 процента (тариф Инвестор в Тинькофф) затраты на куплю-продажу могут быть в районе 1800 рублей. Опять же это лишь мой пример, но все таки экономический эффект тоже есть. Сэкономить 9230 р , при этом потратить 1800 р. Уже несколько раз писал на эту тему, при этом есть люди которые считают, что это не работает. А вы посчитайте, потом уже с цифрами приходите и говорите, что не работает)).

Обработка данного отчета занимает 5 рабочих дней, считайте неделя. Но если продать акции до нового года, то думаю, что можно успеть уменьшить налог.

Что можно сделать до конца года?

4. Подпишите форму W-8BEN. Для тех кто хочет торговать акциями США и платить меньший налог (не 30 а 13 процентов). Как проверить? Для клиентов брокера Тинькофф: Приложение – Еще – Профиль – Форма W-8BEN. Должно быть написано: Форма принята, теперь налог с дивидендов 13 процентов, 10 процентов налога удерживаются автоматически, 3 процента вы сами должны заплатить в ФНС РФ.

Вот такие предложения.

На этом все. Спасибо за внимание. Успешных инвестиций.