Кому на Руси жить хорошо, или сколько налогов платит россиянин⁠⁠

Говорят, в России низкие налоги. Имеют ввиду, конечно, низкую ставку по НДФЛ вне зависимости от уровня дохода, но само по себе заявление заинтриговало, что решил грубо прикинуть, а сколько же денег среднестатистический россиянин тратит на налоги в той или иной форме.

Портрет россиянина для нашего небольшого анализа. Здесь и далее - для "усреднения" россиянина и его семьи использовал официальный сайт государственной статистики: gks.ru (не реклама), данные официальней некуда.

Итак, представим среднюю российскую семью: любящие друг друга муж с женой и пара озорных детишек.

Среднестатистический россиянин и его жена оба работают, получая среднюю зарплату в размере 20 000 рублей, и живут в городе в средней двухкомнатной квартире, площадью 50 кв. м. Кадастровая стоимость жилья - 3 миллиона рублей, действие происходит в недалеком будущем, когда понижающие коэффициенты налога на недвижимость физ лиц действовать перестали.

Также семья имеет средний автомобиль мощностью 100 л.с.. Кредитов нет, другой недвижимости нет. Неожиданно, 10% полученных денег мудрые родители умудряются откладывать, остальное тратит.

На этом фантазии закачиваем, а расчеты начинаем. Сколько же налогов заплатит наша средняя семья за год?

1. Самое простое, НДФЛ: 12 (месяцев) * 40 000 (вы же не думали, что Госкомстат показывает "чистые" зарплаты? Только до налогов, только хардкор) *13% = 62 400.

2. Страховые взносы с зарплат семейства считать, не будем, врядли наши герои увидели эти деньги на своем счете даже в случае полной отмены этих платежей.

3. Транспортный налог: за указанный выше автомобиль наши герои заплатят (ну или, как минимум, будут должны государству) 350 рублей.

4. Налог на недвижимость физических лиц: 3 млн * 0.1% = 3 000 рублей.

5. НДС: вспоминаем, что наши герои тратят 90% заработанных денег, что составляет 40 000* 90% *12 = 432 000. Очевидно, в этой сумме уже есть 18% НДС, который составит: ~66000 рублей.

6. Акцизы: возьмем только акциз на топливо и алкоголь.

Среднее потребление бензина при среднем пробеге (15 000 км/год) и среднем расходе (7 л/100 км) составит 1050 литров/год. В этих 1050 литрах будет заплачено примерно 9000 рублей акциза (расчет с использованием плотности бензина и действующей ставки акциза на бензин).

При среднем потреблении алкоголя 12 л. чистого спирта в год, предположим, что это примерно пополам крепкий алкоголь и пиво, получим: 523 р. * 6 л.*96/40 (96/40 - это расчет, в скольких литрах крепкого алкоголя содержится 6л безводного этилового спирта)= 7531 и пиво крепостью 5 градусов: 21*6*96/5 (где 96/5 - это расчет, в скольких литрах пива содержится 6л безводного этилового спирта)= 2419 рублей.

В сумме акцизы на топливо и алкоголь составили почти 19 000 рублей.

Итого примерная общая сумма налогов, фактически заплаченных за год составит для нашей условной семьи 151 250 рублей. или 31,5% от дохода (чуть меньше, если воспользуются стандартным налоговым вычетом).

P.S. В примере рассматривал только те налоги, которые очевидно платит потребитель. По факту, все вообще налоги на бизнес также закладываются в себестоимость товара/услуги, и в конечном счете компенсируются нашей условной среднестатистической семьей...