Вернут ли вам НДФЛ за репетитора: простая памятка на 2025⁠⁠

Вы можете вернуть 13% от расходов на обучение — своё, детей, братьев, сестёр или супруга. Но не все занятия подходят под вычет.

Какой репетитор подходит для вычета

Налоговый вычет дают, если репетитор:

• зарегистрирован как индивидуальный предприниматель (ИП),

• оказывает образовательные услуги,

• имеет лицензию или код ОКВЭД из области образования.

🔹 Если репетитор просто самозанятый без статуса ИП — вычет не дадут. Расходы на таких учителей не признаются образовательными.

_______________

Сколько можно вернуть

Обучение себя — до 150 000 ₽ в год

👉 Вернёте до 19 500 ₽ (13%)

Лимит общий на соцвычеты, который включает обучение себя, лечение, фитнес и пр.

Обучение ребёнка — до 110 000 ₽ в год

👉 Вернёте до 14 300 ₽

Лимит общий на обоих родителей, на каждого ребенка считается отдельно. Например, за обучение двоих детей максимум можно получить вычет 28 600 ₽ (14 300 * 2).

Базы для возврата налога разные, т.е. вычеты можно получить одновременно на себя и на детей.

_______________

Что нужно для вычета

• Договор и чек от ИП-репетитора.

• Декларация 3-НДФЛ.

• Справка 2-НДФЛ с работы.

_______________

Как получить вычет

• Через налоговую — подаёте 3-НДФЛ после окончания года.

• Через работодателя — сначала получаете уведомление в налоговой, потом подаёте его в бухгалтерию.

_______________

⚠️ Коротко

• Если репетитор — ИП, можно вернуть налог.

• Если самозанятый без ИП — вычет не положен.

• Максимум в год — 19 500 ₽ за себя, 14 300 ₽ за одного ребенка. Главное — собрать документы и подать вовремя.

Подписывайтесь на мой телеграм!