Техника оформления фиктивного банкротства в своих основных нюансах проста, как правда. Сначала ты "рисуешь" себе несуществующие долги, которые по размеру больше, чем существующие (желательно), а потом куда-то деваешь имущество компании, в идеале передавая его в погашение своих несуществующих долгов. Кредиторам с существующими долгами обычно предлагается держаться и не унывать, так как денег совсем-совсем нет.

Наш главный герой решил поступить аналогично - нарисовал четыре фиктивных договора на поставку нефтеоборудования с разными компаниями, якобы получил по ним товар на солидную сумму, а за товар не заплатил якобы из-за отсутствия денег.

Все эти четыре компании резво и радостно кинулись включаться в реестр в деле о банкротстве, грозя его размыть, и создать ситуацию, когда Должник сможет вернуть большую часть своего имущества самому себе, да еще и процедуру контролировать.

К тому моменту, когда Ваш покорный слуга впервые увидел дело, два требования из четырех были уже включены, а по двум оставшимся из них должно было вот-вот состояться заседание, в котором они тоже были бы включены, потому что истец с ответчиком, разумеется, пели в унисон, рассказывая судье как же они приняли всё оборудование и как за него не заплатили, тряся при этом нужными документами.

Медлить было нельзя, я вооружился поисковиком и сел за работу. Вроде бы на первый взгляд всё было хорошо - все компании действующие, у них есть отчетность, приличные обороты, подходящие (хоть и разные) ОКВЭды, нигде нет недостоверности. Враг тоже кое-что понимал в предмете и постарался подготовиться:

1. Нашел компании, которые никак не связаны с нашим Должником, и которые заплатили налоги

2. Успел сдать документы по липовым поставкам в налоговую, включая книги покупок и продаж, где были видны все даты и суммы по поставкам

3. Технически неплохо составил документы, поставив на них живые подписи, которые было не оспорить экспертизой

4. Якобы "поставленное" оборудование реально было нужно должнику, и по итогу легко могло оказаться у него в собственности (рисовали скорее всего с того, что уже было у должника, полностью или в части)

5. Уже получил два положительных решения по своим требованиям, из-за чего два остальных требования, похожие на предыдущие как две капли воды, тоже были бы удовлетворены судом.

В делах о банкротстве такие фиктивные требования появляются часто, потому что решают для недобросовестных должников массу проблем. Удержаться от соблазна настолько тяжело, что даже большинство приличных юрфирм хотя бы задумывается о таком способе решения проблем. Особенно учитывая то, что люди, практикующие подобное, в 99% известных мне случаев не огребают серьезных последствий за попытку обмана суда и, фактически, мошенничество, даже если оно вскрывается.

Выявляют их как правило либо по юридическим или неформальным связям с Должником или ключевыми лицами Должника, либо по криво нарисованным документам, либо по расхождению оквэдов и бухотчетности с нарисованным в договоре. Если выявлена связь и несостыковки, суд запрашивает документы из госорганов (в первую очередь из налоговой), и если они оттуда не приходят, песенка спета, требование не будет удовлетворено.

В моём случае всё на первый взгляд было в порядке, и нехорошие мысли зароились у меня в голове просто потому, что ребята действовали чересчур синхронно для людей, которые не знакомы и не преследуют общую цель. Ну, например, оформили визуально похожие документы и направили их в суд в одну и ту же дату.

Так как у меня на тот момент были только подозрения, а киздёж к делу не пришьешь господа судьи как правило интересуются фактами, я тяжело вздохнул и побрел собирать анамнез.

Как мошенники выдали себя?

Я видел шансы разбить их требования в суде только разобрав, что называется, по запчастям весь предполагаемый путь товара от момента поставки до момента приема. Так как победа в таких делах почти всегда произрастает из косяков оппонента, я начал просеивать все этапы поставки через мелкое сито, чтобы на одном из них найти ошибку, и я таки её нашел.

Дьявол, как известно кроется в деталях, и в моем случае злодеи подвернули ножку на адресах поставки и приемок.

Я пробил адреса и выяснил, что

1. Адреса отгрузок располагались в торговых центрах Челябинска

2. Адрес приемки располагался в офисе, открытом в жилом доме в Екатеринбурге

Подозрения лишь усилились. В торговых центрах как правило нет больших складских помещений, а в жилых домах тем более. Что же такого туда могли поставить? Я не спец в нефтесервисном оборудовании, поэтому полез в интернет.

Я детально исследовал товары, которые якобы поставили Должнику, и выясил что:

1. Товары были габаритными и адски тяжелыми. Насчиталось 268 тонн.

2. Я посчитал минимально допустимую складскую площадь для складирования добра похожего веса и размеров и понял, что отгрузить и принять всё это в реальности по указанным адресам было просто невозможно.

Во первых, сравнимых площадей не было ни по адресам отправки ни по адресу приемки даже близко. Для того, чтобы привезти 268 тонн металла в жилой дом понадобилось бы либо 10 большегрузных фур (которые бы в жизни не проехали во двор жилого дома и там бы не разгрузились), либо более 100 газелек. Если представить как с них потом отгружали тяжеленные чугуниевые задвижки для труб куда-нибудь в подвал, картина становится ещё более выпуклой

На этом этапе я был уже уверен, что воюю с мошенниками, и начал рыть с утроенной силой.

Я говорил, что злодеи сдали информацию по своим липовым поставкам в налоговую в виде книг покупок и продаж. Но чтобы что-то продать, нужно сначала что-то купить. Если ребята так тщательно ведут книгу покупок и продаж, значит и тот, кто продал им то самое оборудование, в этой книге должен быть указан, правда?

Проанализировав всех контрагентов всех четырех фирм стало ясно, что все их контрагенты - фирмы однодневки с черт-те какими ОКВЭдами и адресами. Искомого нефтесервисного оборудования им никто из них поставить не смог бы, потому что им просто не торгует.

Дальше - больше

Сумма активов, которая была отражена в бухотчетности у наших мошеннических компаний была на сильно бОльшие суммы, чем сами поставки, но вот незадача - в строке баланса "запасы" у них в конце каждого отчетного периода стоял "0".

Если ты торгуешь чем-то для извлечения прибыли, то то, чем ты торгуешь, то есть товар, всегда должен оседать в строке баланса "запасы".

Можете представить себе продавца, который ровно к концу года реализует вообще весь товар без остатка и сдает отчетность с нулем запасов? Вот и я не могу. Это значило только то, что нашего товара у них нет и никогда не было.

В качестве вишенки на торте я получил весомое доказательство того, что все договоры поставки на все четыре компании рисовал один и тот же человек. В какой-то момент ему стало лень придумывать уникальные товарные позиции, чтобы вписывать их в накладные, и он их местами просто скопировал. И получилось, что нашему Должнику "поставили" 268 абсолютно идентичных пропановых резаков, которых было достаточно, чтобы нарезать на пятирублевые монеты все ломы в Уренгое. Параллельно наковырялось ещё несколько несостыковок, которые дополнительно усиливали мою позицию.

Слепив всё нарытое в историю и подкрепив доказательствами, я подал две апелляционные жалобы и два отзыва. Суд сразу заинтересовался такими подробностями, а местный юрист, которого я привлек в эти заседания, отлично справился с донесением позиции до суда. В итоге мы добились ключевого промежуточного успеха в суде - на наших оппонентов переложили бремя доказывания того, что они всё делали правильно и по закону, и предложили им представить документы по заботливо подготовленному мной списку в обоснование своей правоты.

Этот список я составлял будучи в полной уверенности относительно того, что таких документов у злодеев нет. Предположение оказалось верным, и уже в следующих заседаниях мы праздновали убедительную победу.

Все недобросовестные кредиторы были выбиты из реестра и должник, оставшись с нами один на один в деле о банкротстве, над которым мы получили контроль, решил не связываться и пришел договариваться.

Вот так вот доступ в интернет, капелька фантазии и опыта сломала фиктивное банкротство, на подготовку которого были затрачены серьезные деньги.